审计局2018年审计工作总结 2018年，我局在县委、县政府和上级审计机关的正确 领导下，深入贯彻落实党的十八大及十八届六中、七中全 会和十九大精神，全面落实全国、全省审计工作会议和县 委、县政府重点工作任务，依法履行审计监督职责，努力 推进公共资金、国有资产、国有资源、领导干部履行经济 责任情况审计全覆盖，充分发挥审计在党和国家监督体系 中的重要作用，取得了良好成效，为建设更具盛名的中国 红茶之乡和全省生态经济强县做出更大贡献。 一、突出主业，认真开展2018年审计工作 （一）全面履行审计监督职责，拓展、深化审计内涵 1年来，我局不断更新观念，开拓创新，积极围绕促进 加强宏观调控、提高财政资金使用效益目标，不断加大审 计执法力度，累计完成了134个审计项目(其中政府投资审 计116个)，审计查出主要问题资金17712万元，其中：违规 金额84万元，管理不规范金额17628万；应归还原渠道资金 86万元；应调账处理金额460万元；政府投资审计核减 2055万元，较好地完成了各项审计工作任务。 1、深化财政资金审计 开展并完成了县级预算执行审计。对县经信委、教育 局、水利局等3个单位2016年度部门预算执行审计。一是紧 紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个 全面”战略布局，开展了xx县文化产业和服务业、精准扶 贫精准脱贫政策措施、义务教育事业均衡发展政策措施等 国家重大政策措施和宏观调控部署情况跟踪审计。二是注 重审计结果整改落实。对2018年度县本级及部门预算执行 审计查出问题的整改落实情况进行了跟踪检查，督促审计 查出的问题得到了整改落实，财政同级审取得较好成效。 三是注重中央八项规定精神执行情况监督,开展了对各单位 节假日三公经费和八项规定执行情况、公务支出公款消费 的专项检查，对全县一级预算单位本级及其下属预算单位 进行了检查。对审计发现的个别单位公务费用报销凭据不 齐全、部分单位公务接待手续不齐全、个别单位公务接待 陪同人员超标准的问题，提出了强化预算的刚性约束、制 定完善便于操作监督的管理制度、主管部门切实履行起对 二级预算单位的监管主体责任、加强“三公”经费的内外 部监督等针对性建议，促进厉行节约和规范管理。 2、强化经济责任审计 充分发挥经济责任审计在权力制约和监督中的作用 ，完善经济责任审计工作。一是积极配合县委县政府做好 市审计局对县委县政府主要领导经济责任审计工作。二是 认真开展经济责任审计。年初与组织部沟通协商，按照控 制总量、突出重点、经济责任审计与其他审计项目有机结 合的原则，确定审计单位。完成了教育局原局长张进球、 县农委原主任冯锡云、渚口乡原乡长方曙、柏溪乡原乡长 陈晓峰、溶口乡原乡长魏长春、新安乡原乡长唐安文、凫 峰镇原镇长汪国政、安凌镇原镇长张世明、祁红乡原乡长 胡建军的经济责任审计。完成领导干部离任经济事项交接 17名。三是创新审计方式方法，尽量将领导干部经济责任 与财政预算执行和专项资金审计项目结合起来。如2018年 经济责任审计项目，有一个与财政预算执行审计结合，一 个与水毁专项资金结合。大力推行计算机辅助审计技术。 目前我局审计项目均已实现用AO导入电子数据查询分析功 能，利用大数据分析技术，对全县18个乡镇近五年来“三 公经费”的增减情况作了审计调查，大大提高现场审计效 率，形成分析成果。 3、优化政府投资审计 2018年，我局对政府投资审计工作作出全面安排，提 出具体要求，加快项目审计进度，到目前已经先后审计完 成了政务新区等工程结（决）算审计项目116个，送审金额 2.57亿元，核减金额2055万元，核减率8.01%。通过投资审 计较好促进了建设项目管理水平提高和规范建设市场秩序 ，有效提高财政资金投资效益。一是全面开展应审未审排 查清理。组织对2013年以来应审未审的政府投资建设项目 开展清理，排出审计计划表。规定了从2018年5月开始，所 有50万以上政府投资建设项目必须经过县审计局审计 ，50万至10万可由具备资质的中介机构审计，但必须到县 审计机关备案，并将是否应审尽审作为经济责任审计重要 内容。7月初，我局会同县发改委、公管局对2013年以来 50万元以上的政府投资建设项目开展清理排查并组织对应 审未审项目审计。二是强化对大项目审计管理。加大对 500万以上项目的审计管理，凡是500万以上项目均由县纪 委派员监督项目分配，初审结束后聘请第三方复核审理。 三是规范了日常项目审计管理。为进一步规范政府投资项 目管理工作，7月24日，发改、审计、公管三家单位发出《 关于重申50万以上政府投资建设项目必须报送县审计机关 审计的通知》（祁审字〔2018〕36号），进一步强调50万 以上政府投资项目必须送达审计机关审计及工程款支付规 定。县审计局在7月17日还发出了《关于全省政府投资审计 管理系统推广运用信息采集的通知》，推广政府投资审计 管理系统运用，全面有效规范政府投资审计管理。 4、促进专项资金审计 先后完成了黟县扶贫资金审计(根据上级审计机关安排 交叉审计)，县水利局灾后水利水毁修复项目完成进度、工 程质量及资金落实情况审计，xx县2016年保障性安居工程 跟踪审计。对县人民医院、中医药2 家公立医院截至 2016年12月31日的债务状况进行了甄别审计，审计表明截 至2016年底，因基本建设和设备购置形成的举债项目共计 20个，共举债26506.24 万元，已还债务本金9953.19 万元 ，支付利息1191.44 万元，合计还款11144.63 万元，其中 ：2015年度还款4930.48 万元、2016年度还款 4914.5 万 元，债务余额16553.06 万元。利用大数据分析技术，对全 县18个乡镇近五年来“三公经费”的增减情况作了审计调 查，经分析，“三公经费”管理制度得到有效执行，总体 支出得到有效控制并逐年下降，2013年“三公经费”总额 557.87万元，其中：公务接待费337.30万元，公车运行费 220.57万元；2014年“三公经费”总额410.65万元，其中 ：公务接待费246.30万元，公车运行费163.67万元 ；2015年“三公经费”总额260.76万元，其中：公务接待 费146.30万元，公车运行费114.46万元；2016年“三公经 费”总额266.15万元，其中：公务接待费176.57万元，公 车运行费89.58万元。通过大数据分析，发现近四年来全县 18个乡镇“三公经费”总额下降了52.29%（公务接待费下 降47.7%）,降幅最高乡镇达到88.72%，大大提高现场审计 效率，形成分析成果。 5、积极参与巡视巡察 今年以来，我局派出大量人员积极参与巡视巡察工作 。省委对xx巡视期间，我局除派人参与巡视工作，还完成 巡视组交办的经济开发区、祁山镇、塔坊镇的财政收支及 管理和城投公司、担保公司经营管理情况审计。局办公室 和投资审计中心积极按照巡视组要求提供相关方面审计资 料。巡视反馈后，我局按照反馈要求，认真开展整改，制 定整改方案，按照明确责任领导、明确责任单位、明确整 改时限的思路，建立问题清单、任务清单、责任清单，目 前整改工作已经基本完成。指派汪进龙同志参加了市巡察 组为期2个月巡察。指派杨晓莺同志连续参加县委巡察组多 轮巡察，较好的支持和完成各项巡视巡察任务。 （二）强化从严治党，推进机关建设 全面加强党的建设 2018年，我局党组按照“建一流队伍，树一流形象 ，塑一流素质”的要求，全面加强对审计工作领导。局党 组十分重视组织领导工作，分别成立了审计机关党的建设 工作、意识形态工作、党风廉政建设和反腐败惩防体系建 设工作、基层党组织标准化建设工作、政风（效能）建设 工作、文明创建工作、综合治理工作、审计技术创新年工 作等领导小组，做到各项工作组织领导有力、进度有保障 。教育引导党员干部牢固树立党的意识，增强党性观点 ，严格遵守党的政治纪律、组织纪律、工作纪律、财经纪 律和生活纪律。强化干部教育，认真落实党章关于加强党 员教育管理的要求、面向全体党员深化党内教育，把党的 政治建设放在首位，以尊崇党章、遵守党规为基本要求 ，以用习近平总书记系列重要讲话精神武装头脑为根本任