XX市财政局2022年工作总结和2023年工作 计划 一、2022年工作情况 2022年，面对经济下行压力持续、新冠肺炎疫情反复 以及组合式减税降费政策实施等形势，市财政局在市委、 市政府的正确领导和省财政厅的关心支持下，坚持稳中求 进工作总基调，牢固树立“大财政、大预算、大资产”管理理 念，集中财力办大事，加强财政资金统筹能力，扎实做好 “六稳”工作、落实“六保”任务，兜牢“三保”底线，切实防范 化解财政风险，统筹疫情防控和经济社会发展，保持经济 运行在合理区间。2021年财政管理工作蝉联北部生态发展 区第一、全省前列，获得省财政厅通报表扬，并获得省财 政2000万元奖励资金。2021年度地市财政预算执行分析和 2021年度地市财政总决算工作三等奖，评为2021年度地市 部门决算工作优秀单位。 （一）指标完成情况 1.财政收入情况。1-11月，全市一般公共预算收入完成 8 1 . 0 4亿元，扣除留抵退税因素（ 6 . 3 3亿元）后下降 3.7%，按自然口径计算下降8.95%。其中税收收入完成 39.91亿元；政府性基金收入完成32.72亿元，其中国有土地 使用权出让收入完成23.62亿元。市本级一般公共预算收入 完成30.59亿元，其中税收收入完成12.08亿元；政府性基金 收入完成12.62亿元，其中国有土地使用权出让收入完成 8.26亿元。 2.减税降费落实情况。全力落实新的组合式税费支持 政策，1-11月，累计办理留抵退税33.2亿元，同比增加 27.2亿元。累计办理制造业中小微企业缓缴税费5.8亿元。 有效缓解纳税人资金困难，助力企业行稳致远。 3.一般性支出压减情况。严格落实中央和省过“紧日子 ”要求，对市本级各部门的公用经费以及2022年非急需非刚 性项目支出进行压减，形成了《XX市本级2022年压减部门 预算支出工作方案》，预计可压减21215.01万元。压减的资 金将安排用于疫情防控、重点民生领域支出、保障市委市 政府重点支出以及化解暂付性款项，助力我市财政平稳运 行。 （二）主要工作亮点 1. 财政管理考核持续走在全省前列。2021年以来，面 对严峻的经济形势和财政运行风险挑战，在财政收支比较 困难的情况下，我局紧扣工作重点、认真谋划落实 ，2021年财政管理工作蝉联北部生态发展区第一、全省前 列，获得省财政厅通报表扬，并获得省财政2000万元奖励 资金。 2. 上级补助资金有力争取。一是截至11月份，共收到 省下达我市转移支付资金249亿元。其中，五批次支持基层 落实减税降费和重点民生等转移支付资金15.78亿元，有效 缓解了我市财政压力；重点生态功能区转移支付资金 19.11亿元，比去年增加1.26亿元，有力支持我市坚持生态 优先、高质量发展。二是争取获得2022-2025年省级北江流 域生态环境保护激励资金1.15亿元（预计四年可获得4.6亿 元），2020年以来，我市已获得东江流域补偿资金4440万 元、北江流域补偿资金4423万元，推动北江流域生态补偿 机制落地见效。 3. 争取新增债券额度取得新突破。2022年我市获得省 级下达新增债券额度109.4亿元，实际发行到位114.4亿元 （含2021年第3批5亿元），较2021年全年的101亿元增加 13.4亿元，增长率为13%，为我市做好稳经济大盘工作，推 进“双统筹”建设提供了重要的资金来源。 4. 基层“三保”底线兜牢兜实。截至11月底，全市县 级可用于“三保”收入293.43亿元，执行率为96.78%，高于序 时进度（91.67%）；“三保”支出126.11亿元（其中保基本民 生支出40.96亿元、保工资支出81.22亿元、保运转支出 3 . 9 3 亿元），支出进度为 8 6 . 4 8 % ，低于序时进度 （91.67%）。总体看，县级“三保”支出保障责任落实基本 到位，各县（市、区）财政供给单位人员工资、退休人员 养老金以及发放到个人的民生款项均按要求发放。 5. 我局连续三年被评为XX市推进乡村振兴战略实绩考 核“优秀”等次。同时涉农资金统筹整合改革成效明显 ，得到了省的充分肯定。在今年8月18日召开的全省深化涉 农资金统筹整合改革工作电视电话会议上，我市作改革典 型经验交流发言。 6. 全市财政管理一盘棋的格局逐步建立。一是优化完 善财政资金管理审批规程。提请市政府印发《XX市人民政 府办公室关于明确预算资金审批范围和程序的通知》，同 时一并修订《XX市财政局关于财政资金管理审批规程的通 知》，进一步优化完善财政资金管理审批规程，提高财政 统筹能力和水平，将有限的财力统筹用于保障“三保”和市委 、市政府确定的重大事项。二是出台《关于提升县（市、 区）管财用财水平的意见》，进一步加强对县（市、区 ）财政部门的统筹协调和指导帮扶，推动县（市、区）管 财理财更加科学、规范、高效，实现全市财政管理“一盘棋 ”。 7. 作为广东省财政厅选定的非税电子缴款书首批唯一 一个试点上线地市，精心组织、积极谋划，稳步推进我市 电子非税收入一般缴款书上线工作。8月18日随着广东省第 一张电子非税收入一般缴款书在我市顺利开出并完成缴款 ，标志着我市非税收入管理和收缴电子化改革工作正式迈 入电子缴款书新时代，为全省非税电子缴款书上线做出了 表率。实施电子缴款书，以数字信息代替纸质缴款书，通 过电子开具、自动核销和电子入账，打通收缴电子化“最后 一公里”，真正做到“群众少跑腿，数据多跑路”。 （三）主要工作措施 1. 抓好组织收入工作，努力保障财政收入平稳。一是 狠抓重点，持续盯紧市级重点收入组织工作。深入挖掘税 收增收和资产资源价值，将资源资产优势转化为经济发展 优势，在年初《2022年市级财政收入组织工作方案》的基 础上，结合实际工作推进情况，进一步深入挖掘增收潜力 、细化工作举措、压实工作责任，于9月份制定了《关于进 一步抓好2022年市级财政收入组织工作方案》，继续抓好 市属国有林场林权出让、矿产资源价值化、涉土收入等抓 收入的重点工作举措，并列入市政府督办事项，倒排工期 ，全力推进收入组织工作。二是积极开展协税护税工作 ，确保各项税收应收尽收。积极与税务部门沟通，加强本 年新增欠税管理，压缩欠缴税款；积极与重点税源企业沟 通协调，防止税收大起大落；加大对房产税、资源税、印 花税等地方税种的征收力度，应征尽征。三是压实县级收 入组织主体责任。分级落实收入任务，将收入目标分解到 各县（市、区），督促县级财政部门在确保减税降费落实 到位的前提下，增加财政收入，努力完成收入任务。 2. 管好用好政府债务，防范化解重大风险。一是争取 全额发行再融资债券偿还到期债券本金。全市2022年到期 债券本金28.86亿元全额申报再融资债券，并全部获省同意 ，大大缓解了我市偿债压力和财政运行压力。二是扎实推 进隐性债务“扫尾”攻坚工作。建立了防范化解隐性债务风险 长效机制，从源头上防控风险，巩固隐性债务化解成果。 三是加快新增专项债券支出使用,印发了《关于加强新增债 券资金支出管理的通知》和《关于进一步加强专项债券项 目管理的通知》，加强对专项债券项目及资金的监管，加 快项目建设和资金使用。四是持续抓好推进政府债务风险 监测、市本级地方政府债务专项清理、地方金融企业监管 、PPP项目管理等工作，申报2023年新增债券项目资金需求 370.58亿元。 3. 深化财政制度改革，激发高质量发展动力。一是做 好我市财政管理工作绩效评价工作。举办全市财政业务培 训班，根据财政部和省财政厅的考核方案逐项梳理各项考 核指标，指导各县（市、区）找差距、补短板，全力做好 我市2021年县级财政管理绩效评价工作和省对地市财政管 理绩效评价工作。二是继续做好预决算公开工作。按照《 预算法实施条例》和《国务院关于进一步深化预算管理制 度改革的意见》及政府信息公开等相关要求，按规范模板 和规定时间，做好2022年政府预决算公开，布置做好各预 算单位开展预决算公开工作，涉及部门单位227个，推进和 实现部门所属单位预决算公开全覆盖。三是加强预算管理 考核。印发《2022年XX市市直部门单位财政预算管理考核 工作方案》，新增“争取上级资金”和“增加本级可统筹财力 ”考核指标，鼓励引导各业务主管部门积极争取上级资金政 策支持我市经济社会发展，同时将争取到的上级资金优先 用于置换或弥补本级年初部门预算项目资金，从而腾出本 级财力用于市委、市政府确定的重大项目建设。四是优化 乡镇（街道）财税分享机制相关工作。认真落实指导各县 （市、区）优化乡镇（街道）财税分享机制、制定镇域税 收贡献财政奖励政策、明确2021年县（市、区）与乡镇收 入划分基数等督促责任。目前已印发制度（方案、意见 ）的县市区有7个、已起草初稿正在报批印发中的县市区有 3个。五是深化政府采购改革。贯彻落实国家深化政府采购 制度改革，持续推进“互联网+政府采购”体系，强化广东省 政府采购智慧云平台建设，实现政府采购全流程电子化和 政府采购业务“一张网通办”，从2022年5月16日起全市实现 政府采购项目“招、投、开、评、定”等各环节全流程电子化 ，有效提高政府采购工作质量。截至11月底，我市政府采 购计划备案18600笔，采购预算450509.94万元，成交金额 238394.53万元，节约212115.41万元，节约率47.08%。市本 级政府采购计划备案3433笔，采购预算112000.68万元，成 交金额78702.03万元，节约33298.65万元，节约率29.73%。 六是深化涉农资金统筹整合改革。2022年全市共争取省级 涉农资金26.4亿元，报备791个项目。截至11月底，省级涉 农资金支出14.66亿元，支出进度55.45%。七是配合做好市 直从事生产经营活动事业单位改革和牵头推进市直党政机 关和事业单位经营性国有资产集中统一监管改革相关工作 。市财政局已完成22个涉改事业单位共计66项清产核资审 核、资产处置审批、提留费用统筹解决工作，指导、督促 涉改单位加快资产处置，处置收入及时足额缴入国库，严 格把关审核，防止国有资产流失，同时加大涉改单位应收 未收、应缴未缴资金的追缴工作。市财政局牵头会同市国 资委，定期跟踪集中统一监管试点企业主管部门改革工作 进展情况，及时协调解决改革中存在的困难和问题，督促 有关主管部门积极推进改革工作，已完成改革和市政府已 批复改革方案的企业共61家，仍存在困难和问题待解决的 企业5家。八是做好政府购买服务改革相关工作。印发了《 XX市财政局关于协助做好政府购买服务改革相关工作的函 》《XX市财政局关于做好政府购买服务改革重点工作的通 知》（韶财行〔2022〕47号）等文件，充分发挥政府购买 服务在改善人民群众生活、促进经济社会发展、助力新冠 疫情防控等方面的重要作用。 4. 加强财政管理，提升财政现代化治理能力和水平。 一是编早编实编细2023年预算编制工作。科学实事求是编 制收入预算。主动对接税务、自然资源、国资、林业、公 安等执收部门做好明年经济预测，充分考虑本地经济运行 、产业结构和税收回补等因素合理测算，稳妥确定全年收 入增长预期。从严从紧从实编制支出预算。按照量入为出 、收支平衡的原则，大力优化支出结构，做到有保有压有 调整。对一般性支出以及非急需、非刚性支出大力压减 ，集中有限财力优先用于“三保”支出以及围绕市委、市政府 重大决策的“必保”刚性支出，确保经济社会安全稳定发展。 编早编好2023年度市县“三保”预算。根据财政部和省财政厅 的工作部署，我市按照“三保”预算编制的要求，提前介入 ，与部门预算同步布置，加强业务部门沟通协调，上传下 达，不断完善三保项目编制、资金标识录入、系统功能配 置、项目清单和目录标识核实等工作，为接下来的“三保”预 算编制，打下坚实基础。二是加强财政投资评审。全年预 估审定项目169个，送审金额33.1亿元。截至11月30日，评 审中心共审定预算、结算项目共计147个，送审金额18.55亿 元，审定金额18.04亿元，净减额0.51亿元。其中：预算类 项目审定24个，送审金额12.12亿元，审定金额11.96亿元元 ，净核减0.16亿元；结算类项目（含备案项目）审定123个 ，送审金额6.43亿元，审定金额6.08亿元，净核减0.35亿元 。三是加强预算绩效管理。印发了《XX市市级重大财政支 出政策和项目事前绩效评估实施办法（试行）》《XX市预 算和绩效管理一体化内部工作规程（试行）》《XX市市级 财政支出项目绩效评价操作指南》等相关文件，加强事前 绩效评估制度建设，从预算申报绩效目标、预算执行反馈 绩效信息，到预算执行后资金使用单位开展绩效自评，逐 步拓展重点评价范围，强化绩效评价结果应用，逐步建立 一个完整的预算绩效管理链条。四是加强国有资产管理。 牵头组织市直有关部门编报《XX市2022年国有资产管理情 况的报告》，以市政府名义报送市人大常委会审议。修订 了《XX市市属国有资本经营预算管理办法》。出台了《关 于加强市直行政事业单位公务用车处置管理的通知》（韶 财资〔2022〕17号）。多措并举盘活存量国有资产，将四 处合计1121.6平方米的空置房产调整作为浈江区有关社区用 房使用，提出将陵南路原交通技工学校旧址存量房屋用于 建设市专门学校，指导有关部门采取有偿转让或置换方式 处置广播电视台华信楼和原曲仁中学资产可取得盘活收入 1亿元。截至11月30日，共审批属市财政局审批权限的资产 处置事项125项，办理房产土地证业务44项；办理执法执勤 用车、特种专业用车相关业务共455件，全市新增特种专业 技术用车编制共30辆。截至11月30日，全市年度新增更新 的执法执勤用车90辆（其中新能源车58辆，占比64%），特 种专业技术用车104辆（其中新能源车1辆，占比0.96%）。 五是加强财政监督检查。今年先后印发了《XX市财政局 2022年监督工作计划》《XX市财政局关于开展2022年重点 项目(专项债券项目）“双监控”工作的通知》《XX市财政局 2022年内部审计工作方案》《关于开展2022年财政专项资 金核查的通知》等文件，顺利完成了预决算公开检查、财 经秩序专项整治、财政“双监控”、会计信息质量监督检查、 省厅委托的注册会计师事务所执业质量检查、内部审计、 专项资金核查工作等工作,保障了财政政策有效落实。六是 加强法治财政建设。认真办理人大代表和政协委员议案和 提案，全年承办省、市建议、提案共48件，其中：承办市 人大建议14件、市政协提案33件、意见1件。印发了《XX市 财政系统法治宣传教育第八个五年规划（2021-2025年）》 和《XX市财政系统法治宣传教育2022年工作安排》，重新 修订《XX市财政局普法责任清单》，定时进行规范性文件 清理工作，深化政务服务事项管理和财政“放管服”改革工作 ，持续推进优化营商环境改革，深入开展法治宣传教育 ，助力法治市场创建。七是做好会计管理工作。积极组织 开展全市会计管理工作体系建设调研工作，深化会计师事 务所执业管理和代理记账行业管理，贯彻落实行业监管制 度，扎实开展全市行政事业单位内部控制编报工作，做好 会计人员继续教育管理工作，积极开展财政支农政策培训 ，2022年年初及时下达年度培训补助资金54万元，其中省 级21万元，市级33万元，目前全市财政支农计划培训人数 为1615人。八是深入推进信息公开。规范政府信息公开发 文，做好政府网站财政频道栏目日常管理、信息公开工作 。今年，在广东省政府网站集约化平台和政府信息公开平 台累计发文388份，其中政府信息公开发文267份、财政动 态发文49份、公示公告发文49份、财政数据发文11份、债 务信息发文4份、乡村振兴政策与解读发文3份、乡村振兴 分配发文2份、政策法规发文2份、绩效管理发文1份。优化 12345网络问政工单处理流程，构建“接诉即办”快速响应机 制。累计办结73个12345网络问政工单，其中咨询单12个、 投诉单7个、建议单8个、十件民生实事建议单46个。有 54个工单满意度为基本满意、5个工单满意度为满意、2个 工单满意度为不满意。 5. 坚持以人民为中心，强化财政民生保障。一是及时 足额安排各项民生配套资金。2022年1-11月，全市民生领域 支出完成247.86亿元，占一般公共预算支出的76.75%，比上 年同期增长了3.54个百