国土资源系统巡察报告 XX国土分局（房管所）： 根据局党组的工作部署，第四批第三巡察组于11月6日至11月17日在XX国土分局 、XX房管所（以下简称XX分局、房管所）进行了为期两周的驻点巡察工作，围绕党 的十八大以来XX分局、房管所贯彻落实《廉洁自律准则》和《纪律处分条例》、遵 守“六项纪律”的具体情况，对XX分局、房管所学习贯彻十九大精神情况、贯彻执 行局党组重大决策部署、落实党风廉政建设责任、领导班子及其成员廉洁自律、财 务及业务管理、作风建设、队伍管理等方面进行了重点检查。现将有关情况反馈如 下： 一、基本情况 巡察组主要通过听取工作汇报、调阅档案资料、受理投诉举报、进行个别谈话 、开展民主测评、现场查看核实等方式开展巡察工作。 （一）听取工作汇报。巡察组于11月6日听取了XX分局、房管所工作情况汇报 ，由XX分局分局长汇报XX分局、房管所的基本情况、党风廉政建设情况，当前重点 工作进展情况，财务管理及人事管理等方面的情况。 （二）调阅档案资料。巡察组调阅了XX分局的办公会议纪要、业务和内务管制 度、业务工作台账、历年审计报告、财务账簿、党务管理资料、廉政承诺书和“一 岗一预防”等党风廉政建设工作的相关资料。 （三）察看管理情况。巡察组实地察看了XX分局、房管所办事窗口、各股室工 作场所、会议场所、党员活动室等的设置情况，结合察看情况了解分局党建工作、 各股室业务工作和后勤保障等各方面内部管理情况。 （四）受理投诉举报。巡察组进驻当日，在XX分局、房管所大楼入口处张贴了 巡察公告，设置了举报箱，举报箱钥匙由专人保管，巡察期间每天开启检查举报线 索情况，并设置了举报电话和电子邮箱，接受群众举报。 （五）进行个别谈话。巡察组与XX分局、房管所的领导班子成员和副股以上人 员进行了“一对一”谈话。 （六）开展民主测评。巡察组于11月10日开展了民主测评，民主测评的对象为 国土分局、房管所、测绘队的领导班子成员，参与问卷调查的人员分别为国土分局 、房管所、测绘队全体人员。经统计，XX分局2名领导班子成员执行党风廉政建设责 任制满意率为100％，坚持廉洁自律满意率为100％，加强思想道德建设满意率为 100％；XX房管所X名领导班子成员执行党风廉政建设责任制满意率为100％，坚持廉 洁自律满意率为100％，加强思想道德建设满意率为100％；XX测绘队1名领导班子成 员执行党风廉政建设责任制满意率为82％，坚持廉洁自律满意率为82％，加强思想 道德建设满意率为91％ （七）实地调查。巡察组实地检查了6宗违法用地、4宗闲置地、6宗临时用地、 2宗地质灾害隐患点、2宗二级市场交易地块现场和2宗高标准基本农田建设项目的现 场情况。 （八）走访当地纪检部门 11月7日，巡察组走访XX镇纪委和XX镇政府有关领导。据了解，XX分局落实党风 廉政建设责任、领导班子及其成员廉洁自律、作风建设情况较好，社会上对分局总 体评价较好。 二、存在问题 根据XX分局、房管所的日常管理情况和存在的廉政风险点，巡察组在驻点工作 期间认真查找，发现7个方面的问题共XX个。 （一）贯彻执行局党组重大决策部署情况 1、国土房管业务未能融合。虽然XX国土分局和XX镇房管所已经完成机构合并 ，由分局长兼任房管所所长，但目前仍然是房管所副所长负责全面主持房管所的业 务工作。实际上国土分局、房管所的业务工作仍然处于“分家”状态，国土、房管 业务未能做到统一审批、深度融合。 （二）落实党风廉政建设责任方面的问题 2、党支部公章管理欠规范。分局党支部公章由非党员身份的同事负责日常保管 和盖章登记，公章管理工作有待改善。 （三）领导班子及其成员廉洁自律方面的问题 3、财务管理制度执行不到位，存在较大廉政风险。分局未能严格按照有关财务 规定执行现金管理工作，部分报销票据未经经手人、证明人、分局领导签名确认 ，分局领导班子及其成员在财务管理工作方面存在廉政风险。 （四）财务管理及专项资金使用方面的问题 4、财务日常管理不严谨、不规范。一是年度财务报表不规范。分局历年年度财 务报表都没有分局长和主管财务的副分局长签名。二是科目列支不规范。如：分局 20XX年9月第16号凭证支出公务用车保险费X元，分局将其列支其他交通费，按规定 应列支公务用车维护费科目。测绘队20XX年12月第8号凭证支出餐费X元，测绘队将 其列入差旅费，按规定应列支接待费。测绘队201X年12月第14号凭证，支出培训费 X元，但从凭证所附票据来看，该X元实际上是接待费和餐费。三是使用现金支票记 账不当。如：分局20XX年8月第8号、20XX年8月第13号、20XX年9月第10号凭证涉及 的支出金额，所附发票都是涉及多个收款单位，贷方科目为银行存款，实际上分局 是用现金支票支取现金后支付给不同单位，记账凭证中应记为现金支出。四是报销 待摊办公费不符合现行财务管理规定。测绘队20XX年部分办公费用列入待摊办公费 科目进行报销，不符合财政部《新企业会计准则》关于不能使用待摊办公费科目入 账报销的要求（如：测绘队20XX年7月第9号凭证、20XX年4月第10号凭证）。五是大 额资金使用决策程序执行不到位。20XX年12月，分局两次对办公大楼进行修缮，第 一次修缮工程内容为1至5层办公室楼外窗框翻新、补裂缝维护工程，修缮费用XX元 ；第二次修缮工程内容为办公室楼顶补漏、修缮、保洁和维护，修缮费用XX元。第 一次修缮工程未经分局办公会议决策程序；第二次修缮工程于20XX年8月经分局办公 会议决策通过，且办公会议明确修缮费用向镇财政申请拨付（会议纪要〔20XX〕第 4期），但实际上分局没有向政府提出拨付申请，其修缮费用XX元由测绘队支付。 5、票据报销审批工作不严谨、不规范。一是部分报销票据没有相关人员签名确 认且数额较大。如：分局和测绘队20XX年1月至20XX年9月通过银行账户自助扣款 （如：邮电费、社保费、住房公积金、汇款手续费等）的消费票据，报销时均没有 经手人、证明人和负责人签名。分局20XX年9月第2号凭证支出培训费X元，没有经手 人、证明人、负责人签名。测绘队20XX年12月第8号凭证支出差旅费X元，没有经手 人、证明人、负责人签名。测绘队20XX年8月第9号凭证支出电脑款X元，没有负责人 审批签名。二是个别较大金额支出报销依据不足。如：分局20XX年12月第8号凭证支 出电脑耗材费用X元，未附上购物清单。测绘队20XX年2月第11号凭证，支出待摊办 公费X元，未附上购物清单且费用较大。三是报销费用未附相关发票。如：分局 20XX年11月10号凭证，支出汽车维修费480元，仅以收据作为报销凭证；测绘队 20XX年8月第14号凭证，支出招待费X元，仅以收据作为报销凭证，未附相关报销发 票；测绘队20XX年1月第18号凭证，支出公务用车运行保险费X元，其中XXX元车船税 仅以银行的业务凭证作为报销凭证，未附相关报销发票。四是大部分报销发票没有 注明用途。如：分局20XX年8月第11号凭证经费支出X元；测绘队20XX年12月第13号 凭证其他管理费X元；测绘队20XX年12月第10号凭证维修维护费X元。 6、现金管理不规范。一是存在大额现金支付问题。如：测绘队20XX年10月第 X号凭证，报销仪器测试费XXX元和工作服XXX元，测绘队以现金形式支付；测绘队 20XX年5月第8号凭证，报销待摊办公费XXX元，测绘队以现金形式支付。二是存在坐 支现象。20XX年1月、5月、7月、8月、10月，以及20XX年1至5月，测绘队收取的现 金测量费未及时存入银行，存在坐支现象（具体坐支金额如下：20XX年1月12964元 ，20XX年月X元，20XX年7月X元，20XX年8月X元，20XX年X月X元，20XX年1月X元 ，20XX年2月X元，20XX年3月X元，20XX年4月X元，20XX年5月X元）。 （五）业务规范管理方面的问题 7、房管所公章管理制度不健全。房管所公章管理工作存在漏洞，执法专用章放 在办事窗口由业务员自行使用，没有先登记后使用；单位公章没有严格要求对每一 次盖章行为进行登记。 8、房管所内部业务系统信息录入权责不清。一楼不动产登记窗口（房管业务窗 口）4名同事，共用1个系统账号进行业务收件。由于共用1个系统账号收件，房管所 无法确定每一宗收件业务，由哪位同事负责将收件业务的后续办理情况录入系统 ，业务系统信息录入工作权责不清。 9、临时用地管理不严。一是临时用地审批不严。《临时使用土地合同》缺失同 意临时用地批准使用的起始日期（东国土资临地字〔20XX〕20号、东国土资临地字 〔20XX〕25号）。二是临时用地后续监管不到位。XX镇寒溪水股份经济联合社申请 获批的临时用地，分局批准的临时用地截止使用期限为20XX年7月23日至20XX年7月 23日。目前，该临时用地地上建筑物仍未拆除。 10、用地、规划、供地业务存档资料不完善、不规范。一是档案资料存在错漏 问题。如：征地报批存档资料中，村民会议纪要没有填写会议日期（XX镇20XX年度 第11批次），《土地补偿