公司审计部2025年度工 作总结暨2026年工作计划 2025年是公司战略转型迈向深入、内部审计职能从“监督 型”向“价值型”加速转变的关键时期。在董事会和审计委员 会的坚强领导下，审计部紧紧围绕公司年度经营目标，秉 持“防范风险、完善治理、增加价值”的功能定位，积极适应 外部监管新变化和内部管理新要求。全体审计人员以严谨务实 的工作作风，统筹开展常规审计与专项审计，大力深化数字化 审计应用，严格强化审计整改闭环管理，充分发挥了内部审计 的“免疫系统”功能。这一年，审计部不仅在维护财经纪律、 堵塞管理漏洞方面成果斐然，更在优化业务流程、辅助经营决 策上取得了重大突破，为公司的高质量发展提供了坚实的审计 保障。 一、2025年工作回顾 2025年，审计部共计完成各类审计项目120项，提出审计建 议230条，推动管理制度完善50项，协助公司挽回或避免经济损 失1500万元。审计部坚持以风险为导向，不断拓展审计监督的 广度与深度，推动审计工作从传统的事后查错纠弊向事前、事 中风险防控延伸，初步构建起全方位、多层次的审计监督体 系。 （一）紧扣核心职能，筑牢风险防控屏障。一是全面开展常 规审计。作为公司经济运行的“守护者”，审计部将风险防控 置于首要位置，通过高频次的审计作业覆盖关键业务领 域。2025年，全面开展了以财务收支、工程建设、采购管理为 核心的常规审计，对30个子分公司的经营状况进行了全面审 查，发现并查处了一系列违规违纪问题，有效遏制了经营风险 的扩散。二是精准揭示潜在风险。在采购专项审计中，深入对 比市场价格与合同条款，精准揭示了15起潜在的利益输送风 险，直接推动了采购管理制度的修订与完善。针对工程项目建 设周期长、资金体量大的特点，实施全过程跟踪审计，从立项 审批到竣工结算进行全链条监管，核减工程造价300万元，确保 了建设资金的合理使用。三是强化资产安全保障。通过一系列 扎实有效的审计举措，规范了各级单位的经济行为，为公司的 资产安全构筑了一道坚实的防线，保障了公司资产的安全与完 整。 （二）强化整改闭环，打通成果转化通道。一是建立联动整 改机制。审计发现问题只是起点，解决问题才是关键。审计部 高度重视审计整改工作，建立了“问题清单、整改清单、销号 清单”三单联动机制，对审计发现的问题实行挂单销号管 理，明确整改责任人、整改措施和整改时限，确保存量问题动 态清零。二是开展整改复查工作。创新性地引入审计整改“回 头看”机制，对上一年度审计发现的40个重点问题进行专项复 查，对整改不力、敷衍塞责的单位进行通报批评，并将整改结 果纳入年度绩效考核体系。三是提升整改治理效果。通过严格 的督导和考核，审计整改率从去年的80%提升至92%，推动被审 计单位完善内控制度30项，真正实现了“审计一点、规范一 片”的治理效果，将审计成果切实转化为管理效能。 （三）赋能数字转型，激发智慧审计活力。一是推进数字化 审计应用。面对海量业务数据和日益复杂的经营环境，传统手 工审计模式已难以满足需求，数字化转型成为必然选 择。2025年，审计部大力推进非现场审计与大数据分析技术的 应用，搭建了内部审计数据分析平台，初步实现了对关键财务 指标和异常业务数据的实时监测。二是开发自动化审计模型。 开发了20个自动化审计模型，覆盖资金支付、销售回款、存货 管理等高风险环节，通过系统自动跑批筛查疑点数据500条，极 大提高了审计线索发现的精准度和效率。三是实现审计方式跨 越。特别是在对电商业务线的审计中，利用数据挖掘技术，精 准锁定了多笔异常关联交易，实现了从被动等待线索到主动发 现风险的转变。数字化手段的运用，不仅缓解了审计人手不足 的矛盾，更推动了审计工作从抽样审计向全量审计的跨越发 展。 （四）夯实人才基石，锻造专业审计队伍。一是实施能力提 升计划。人才是审计事业发展的核心竞争力，审计部始终将提 升队伍专业素