财政厅长在省直单位预算绩效管理工作 同志们： 2012年是实施“十二五”规划承上启下的一年，也是推 进我省预算绩效管理的关键一年。今天召开省直单位预算 绩效管理工作布置会，是2012年第一个专题性财政工作会 议，充分表明了省财政厅对推进预算绩效管理工作的高度 重视，凸显了预算绩效管理工作的重要性。会议的主要任 务是贯彻落实省委省政府指示精神、全省财政工作会议和 预算绩效管理工作会议精神，大力推进省直单位预算绩效 管理试点工作。这次会议与业务培训相结合，刚才，我厅 预算处胡贺波同志就财政预算管理及绩效评价工作提出了 很好的意见，我完全赞同；等下绩效评价处的同志将介绍 有关预算绩效管理的理论和业务知识，希望大家认真领会 和落实。下面，我受省财政厅厅长史耀斌的委托，就省直 单位开展预算绩效管理工作讲几点意见。 一、提高认识，深刻领会推进预算绩效管理的重要性和 紧迫性 （一）预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分 近几年来，一些地方政府和部门结合各自实际，学习借 鉴国外政府绩效管理的经验和方法，积极探索政府绩效管 理，取得了明显的成效。对此，中央给予了充分肯定。党 的十七届二中全会提出要“推进政府绩效管理和行政问责 制度”。 2011年6月，国务院政府绩效管理工作部际联席会 议决定在北京等8个地区和财政部等6个中央部门开展政府 绩效管理试点工作，明确要求既要推进专项工作绩效管理 ，也要推进财政预算绩效管理。由此可见，财政预算绩效 管理在政府绩效管理中十分重要。省委、省政府高度重视 预算绩效管理工作，有关省领导多次批示要加强预算绩效 管理工作。省绩效办已将预算绩效管理纳入政府绩效管理 系统，在政府绩效评估内容和指标中包括“部门预算支出 、财政财务收支的合法性和效益”；在政府绩效评估结果 的运用中要求“把评估结果作为编制和安排年度预算的重 要依据。各级政府及其工作部门要根据评估结果，及时调 整和优化重大预算项目支出的方向和结构，合理配置资源 ，提高财政资金的使用效益和效率。” 徐守盛省长在2012年政府工作报告中要求“全面推行政 府绩效评估”。推进政府绩效评估考核，就是要引导政府 及其工作人员树立正确的政绩观，创新政府管理理念和管 理方式，规范权力运行，建设群众满意、业绩突出、务实 高效、勤政廉洁的政府。推进预算绩效管理，构建业绩目 标，加强执行监督和事后评价，可以推进政府绩效管理建 设，也有利于构建务实高效的政府形象和公信力。预算绩 效管理是政府绩效管理的一项重要内容。我们要积极推进 预算绩效管理，牢固树立绩效理念，在预算编制、执行、 监督的全过程中更加关注资金的产出和结果，不断改进服 务水平和质量，花尽量少的钱办尽量多的事，向社会和公 众提供更多、更好的公共产品和服务，进一步优化公共资 源配置，加快经济发展方式转变，使政府行为更加务实、 高效。 （二）推进预算绩效管理是实行财政科学化精细化管理 的重要举措 科学化精细化管理是现代管理的发展趋势，也是这些年 财政管理创新的手段和努力方向。财政科学化精细化管理 不仅要求管理细致、技术先进、方法得当、管控严密，更 要求财政资金使用目标明确，决策程序科学合理，体现民 意、公开透明、制度完整、措施有效。预算绩效管理从绩 效目标确立到运行监控，从绩效评价到结果运用，贯穿于 财政管理的全过程。推进预算绩效管理可以促进预算编制 的科学化、规范化，可以强化决策的民主和问责，促使财 政管理制度细化到所有财政资金的各个流转环节，促进财 政运行更加有序、高效。推进预算绩效管理既是财政管理 科学化精细化的重要内容，也是推进财政科学化精细化管 理的重要举措。 财政部对推进预算绩效管理十分重视，提出了明确要求 。在2012年全国财政工作会议上，谢旭人部长指出要“加 快建立‘预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有 评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用’的预算绩效管 理模式”，强调“进一步扩大预算支出绩效评价试点范围 ，2012年原则上所有中央部门和省、市、县都要进行预算 支出绩效评价试点”，要把推进预算绩效管理作为财税体 制改革的重要内容和强化财政科学化精细化管理的重要手 段，将预算绩效管理融入到预算编制、执行和监督的全过 程，融入财政科学化精细化管理全过程。 （三）推进预算绩效管理是预算信息公开的必然要求 财政预算公开是政府信息公开的重要内容和公共财政的 本质要求，社会有期待，国务院也有明确部署。国务院要 求各级政府公开财政总预决算，政府部门公开“三公经费 ”、行政经费情况，仅仅是预算信息公开的第一步。随着 预算信息公开步伐的加快和社会公众知情权、参与权、监 督权意识的增强，公开的内容和范围将不断扩大和细化。 预算信息公开要求公开财政资金安排的项目和具体支出数 额，今后更深层次的预算公开就需要公开项目支出是否有 绩效，特别是要公开重点支出的绩效，让“保密账”变成 “公开账”，“大概账”变成“明细账”、“民心账”。 这就必然要求加强预算绩效管理工作，将预算绩效管理工 作做在前面，改变重分配、轻管理的局面，将绩效目标确 立和实现贯穿于财政管理的全过程，使财政资金安排科学 ，使用效益高、民众得实惠。只有这样的预算信息公开 ，才能为政府树立好形象，让群众满意放心。预算绩效管 理与预算信息公开互为条件，相辅相成，预算信息公开要 求加强预算绩效管理，预算绩效管理也有助于推动预算信 息公开不断深化。通过推进预算绩效管理，不仅要让人民 知道政府花了多少钱，办了多少事，还要让人民知道政府 花钱的效益；不仅要让人民知道花钱的效益，还要让人民 满意政府花钱的效果。只有这样，才能真正实现绩效理念 ，达到推进预算绩效管理和预算信息公开的目的。 （四）推行省直单位预算绩效管理试点是贯彻落实全省 财政工作会议和预算绩效管理工作会议精神的重要任务 去年11月，我们召开了全省预算绩效管理工作会议，明 确了“十二五”时期预算绩效管理工作的目标任务和要求 ，明确提出2012年要在省直单位开展预算绩效管理试点。 不久前召开的全省财政工作会议，深刻分析了当前的财政 形势，提出要处理好财政增长与民生改善的关系，加强民 生支出预算绩效管理；处理好收入管理与支出管理的关系 ，逐步建立以绩效为导向的支出安排机制，提高财政资金 的使用效益。要求强化公共卫生服务的绩效考核；积极探 索和推进绩效监督，促进绩效评价与监督工作的有效结合 ；加强支出绩效管理，扩大绩效评价范围，在省直单位全 面开展预算绩效管理试点。 为了贯彻落实全省财政工作会议精神，省财政厅经研究 决定，批准了绩效评价处会同预算处和各有关部门预算处 研究制定的关于开展2012年度省直部门专项资金预算绩效 目标申报试点方案，确定了2011年度财政支出项目绩效评 价的单位和专项资金。省直各部门、各单位开展这些工作 ，有利于强化预算绩效管理和财政资金使用效益意识，正 确处理要钱、用钱和管钱的关系，与财政部门一道，共同 担负起为省委、省政府当家理财的责任，在我省财政实力 不强、财政状况尚不宽余的情况下，把钱用在“刀刃上 ”，实现财政资金效益最大化，管好、用好每一笔财政资 金，以最少的钱办最大、最好的事，为全省预算绩效管理 工作开好头，起示范带头作用。 二、明确任务，大力推进省直单位预算绩效管理试点工 作 预算绩效管理是一个由绩效目标管理、绩效运行跟踪监 控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管 理共同组成的综合系统。2012年省直单位预算绩效管理试 点工作要围绕这四个方面开展，基本实现预算绩效管理 “部门全覆盖，项目全过程”，需要各省直单位与财政部 门共同探索，密切配合，稳步推进预算绩效管理试点工作 。 （一）认真做好预算绩效目标管理工作 绩效目标管理是财政预算绩效管理的初始环节，是将预 算绩效管理落到实处、取得实效的基础。预算绩效目标管 理工作做好了，预算绩效管理才有基础和方向。绩效目标 就是绩效管理的主线和纲领，贯穿于绩效监控、评价、运 用的全过程。预算绩效目标管理使财政支出绩效评价从事 后评价提升到融入预算管理全过程，这也是预算绩效管理 和单一的财政支出绩效评价的根本区别。今年的预算绩效 目标管理工作主要有两个方面：2012年度预算绩效目标申 报和2013年度预算绩效目标管理。 1、按时按质完成2012年度预算绩效目标申报工作。今 年确定28个部门的27个项目为2012年度预算绩效管理试点 项目，资金总额28亿元。各试点部门要高度重视2012年度 预算绩效目标申报工作，根据绩效目标的内容确定合理的 目标进行申报。在2012年度部门预算中安排了项目支出但 不是预算绩效管理试点的省直部门，也要自行确定一个项 目进行预算绩效目标管理试点。 预算绩效目标管理首先要掌握绩效目标主要内容，抓住 重点，科学确定预期产出、预期效果、服务对象或受益人 满意程度和达到预期产出所需要的成本资源等相关绩效指 标。绩效目标确定要“指向明确、具体细化、合理可行、 相应匹配”，具有针对性、有用性、有效性和可操作性。 请各省直单位认真研究，切合实际对所确定的专项资金提 出预算绩效目标，认真填写申报表，按规定于3月6日前分 别报送至省财政厅绩效评价处、预算处和归口管理的部门 预算处。由于时间原因，2012年度绩效目标申报没有完全 与预算编制衔接，各部门不要因此而不重视2012年度绩效 目标申报试点工作。现在请省直单位申报预算绩效目标 ，不仅是促进各省直部门和资金使用单位树立资金使用绩 效意识，为2013年度预算绩效目标管理积累经验，而且申 报的2012年度预算绩效目标也将作为对2011年度绩效评价 项目的参考指标和2012年度绩效评价的指标依据。 2、扎实做好2013年度预算绩效目标管理工作。今年预 算绩效目标管理工作的另一个重点就是将2013年度预算绩 效目标管理前移至预算审核关口，实现部门预算编制与预 算绩效目标编制同步进行，进一步优化财政支出结构，从 源头上提高预算单位对项目的规划性，提高财政部门审核 预算的科学性，为财政部门与预算单位之间的合理沟通搭 建有效的“桥梁”。原则上，从2013年开始所有部门的项 目资金都将实行预算绩效目标管理，绩效目标申报与省直 单位年度预算编制紧密结合，在编制2013年度预算时，要 求同