泉州市审计局2018年工作总结暨2019年工 作思路 2018年来，我市审计工作着眼“三大攻坚战”和泉州“转 型攻坚、聚力跨越”工作主线，立足“六聚焦一提升”，在推 进高质量发展与生态环境保护协同共进发展路径上，发挥 审计预警防范、规范纠偏、促进发展作用，全力服务“五个 泉州”建设。全市共完成审计和审计调查项目（单位）318个 ，查出违规金额9.97亿元，促进增收节支11.16亿元，挽回 （避免）损失0.23亿元，移送处理事项22项、涉及5人；提 出审计建议1015条，被采纳803条；提交审计信息1150篇 ，被批示采用785篇·次。 一、聚力攻坚，服务发展取得新成效 （一）聚焦政策落实，服务和保障我市跨越发展。围 绕供给侧结构性改革重点任务，坚持“一个围绕、二个结合 、三个聚焦、四个关注、五个推动”的“12345”工作机制，紧 扣我市项目攻坚、“XIN”行动和“四心工程”等中心工作，开 展7个政策专题、52个重点建设项目跟踪审计，促进民生补 短板、设施补短板政策措施落实。一是推进国家政策落实 。通过审计，促进各类生态环保专项资金下达或拨付 5845万元、推进生态环保项目完工34个；促进减税降费约 19.3亿元、清理涉企政府性收费项目44项；推动多项养老政 策出台，在全省率先建立了特困（低保）失能老人补助制 度，惠及13.13万高龄老年人。二是推进重点项目加快进度 。推进省市重点建设项目开工完工10个、加快项目建设进 度22个。三是推进放管服改革进程。推动社保“五险”网上申 报服务平台整合提效；协调推进便民、惠民各项措施，解 决因停征收费而服务质量下降问题，服务我市经济高质量 发展。 （二）聚焦“三大攻坚”，服务和保障年度重点专项 。以“三大攻坚”为着力点，开展泉港、石狮2个重点区（市 ）政府隐性债务审计，发现并分析国有企业举债形成隐性 债务等问题，提出加强风险防范、化解隐患、建立债务风 险预警指标机制的意见建议；运用大数据实施扶贫村建档 立卡的南安、安溪、永春、德化4个县市精准扶贫审计，落 实“六个精准”，促进“一革命四行动”专项资金3778万元及时 下拨，清理收回结余资金34万元，促进1898名贫困人员应 享受医疗救助194.7万元及时补助到位；收回不符合条件 89户对象扶贫补助资金48.9万元，精准识别、调整扶贫对象 93人，移送处理扶贫领域违纪案件线索4条。加大资源环保 审计力度，对5部门10个专项的生态环保政策和资金开展三 级联动审计，发现小流域整治及林地数据与国土数据交叉 重叠等问题，提交的专报引起市领导王永礼市长重视并批 示相关部门落实整改，促进生态环保相关政策措施落地见 效。 （三）聚焦高质量发展，服务和保障民生改善。聚焦 资金使用绩效、财政预算管控、财税体制改革、创新驱动 政策、减税降费等重点，做到“三个统筹、四个结合、五个 关注”，积极构建财政审计大格局。一是促进提高财政资金 使用效益。财政部门已补入库预算资金1.75亿元，盘活存量 资金0.38亿元，清理往来款36.36亿元，实现预算绩效目标 考评覆盖率达99.5%。二是促进民生保障。通过保障性安居 工程跟踪审计，以腾退、改变租房、调整保障等方式清理 违规享受保障性住房320套，督促整改金额9911万元，提出 审计建议44条，移送案件线索3件。三是促进提高医疗保险 待遇水平。推动多项医保政策出台，普通门诊起付线从 3000元降为1000元，报销比例提高到55-75%，取得较好社 会反响。四是推动创新驱动战略政策落实。纠正资金重复 安排，盘活国家自主创新示范区等专项资金3128万元，促 进企业研发经费分段补助资金及时清算、兑现补助。五是 促进分级诊疗和医疗联合体建设。财政部门已提供2168.4万 元专项资金用于提升基层服务能力，促进了优质健康服务 资源下沉。 （四）聚焦深化改革，服务和保障经济健康发展。通 过大数据比对分析，实施全市医保基金审计，发现较多企 业未参保、欠缴医保金等问题，提出加强医保资金筹集、 管理、使用等建议，完善制度监管，服务医保改革；落实 中央、省市关于加强国有企业和国有资本审计监督的意见 ，开展省五建、市路桥公司等市属重点国企审计，检视当 前国企运营体制、机制、制度缺陷问题，提交的规范联营 工程项目管理等专报得到市领导的批示和肯定。积极推行 信息、分析和专报“三个一”做法，加大审计成果转化，全年 共向市委、市政府提交审计要情专报13份，均得到市领导 的重视和批示，推动各相关领域存在问题的解决，服务改 革和发展需要。如《关于加强城镇职工基本医疗保险基金 管理的专题报告》促进多项医保优惠政策的出台，每年增 加医疗保险基金支出2.68亿元，提高城镇职工医保待遇水平 。《关于乡镇计生专户资金大量结余有关情况的专题报告 》被市长王永礼批示，并列为我市“两会”的议题。 （五）聚焦预警防控，服务和保障权力规范运行。围 绕权力健康运行，统筹推进领导干部经济责任审计和自然 资源资产离任审计，大力推行“一体两翼”领导干部责任审计 制度，实施领导干部经济责任和自然资源资产同步审计 ，全市共对75位领导干部开展经济责任审计，查出违规金 额3151万元。积极探索市、县、乡各层级、全链条的责任 监督体系，实施“全面体检”和“精确定位”相结合，促进增收 节支、问题整改和完善制度“三到位”，坚持客观审慎分析、 合理界定、厘清责任，进一步规范领导干部权力运行。 （六）聚焦反腐倡廉，服务和保障廉洁政府建设。加 大对落实中央八项规定情况的审计监督，结合项目对“三公 ”经费和会议费“1+X”情况进行审计；积极配合省市巡视、 巡察等工作，抽调14批34人次参与省市巡视巡察和相关专 项检查，协同市纪委、财政、人社开展市直部门津补贴专 项检查回头看，配合市纪委开展市委主体责任落实情况检 查，持续保持反腐败斗争的高压态势，发挥审计职能作用 。建立健全审计与相关职能部门的协调联动机制，制定《 关于建立市审计局与市委巡察协作配合机制细化措施的工 作方案》，积极发挥审计监督在廉政监督、考核任免、巡 视巡察、专项检查等方面的作用，形成监督合力，为“五个 泉州”建设保驾护航。 二、锐意进取，改革创新取得新突破 2018年来，我局紧紧抓住中央成立审计委员会、启动 审计制度改革这一契机，认真贯彻习近平总书记讲话精神 ，大胆改革创新，坚持科技强审，不断强化审计自身建设 ，取得扎实成效，得到审计署调研组的高度肯定，有关做 法被《人民网》、《中国网》、《中国审计报》专题报道 。 （一）党建创新激活力。针对审计工作特点创新性开 展“三个一线、三个同时”（审计在一线、学习在一线、党建 在一线；党的工作与审计项目同时进点、党员教育与审计 业务同时展开、党建总结与审计报告同时提交）特色党建 ，破解党建、业务“两张皮”、廉政监督易缺位等老大难问题 ，促进党建工作与业务工作深度融合、相互促进、共同提 高。特色党建成效在全市机关党建项目作参评交流，并在 全省审计系统集中整训上作经验交流。人民网先后以《“临 时”不临时 破局见真功》、《泉州审计：大胆改革创新 积极 有为履职》为题长篇幅专题报道相关做法和成效。 （二）业务创新增效益。重视工作思路创新，立足人 本理念、创新工作举措，推动业务提升。一是创新制度对 接改革。先后研究出台《泉州市贯彻落实关于完善福建省 审计制度若干问题的实施意见》、《关于构筑审计大格局 推进审计全覆盖的实施意见》等制度，探索构建以国家审 计为主、大数据应用为支撑、购买社会审计为辅、充分发 挥内审机制作用、条块结合体系完整的审计监督大格局 ，多管齐下解决力量不足与任务重、全覆盖的矛盾。二是 创新整改促进规范。建立审计与人大联动监督、与政府督 查督办、与巡视巡察协作配合、与被审单位约谈及强化民 主监督等督促整改共推举措，实行整改挂销号清单制度 ，把落实整改情况纳入政府绩效考核，推动整改率提升 ，综合整改率达95%以上，得到市人大和政府的多次肯定。 三是创新技术方法引领发展。出台《推进大数据应用构建 高效审计的实施意见》，建立大数据分析室，实现数据集 中分析和现场分析一体化。对全市142个单位开展电子数据 采集，归集数据超过500G，实现一级预算单位电子数据全 覆盖。强力推进大数据审计应用，先后组团赴福州、成都 参观学习大数据审计，积极探索“大兵团”作业模式，整合市 县两级资源，发挥团队优势集中攻关，试行2019年同级审 预分析，大数据审计推进机制更加成熟。新华网以“福建泉 州推进大数据审计提升审计穿透力”为题专门予以报道。四 是创新管理模式提升效率。统筹全年项目计划和人员分工 ，积极运用一次进点、协同审计、成果共用、分别报告等 组织方式，将经济责任、预算执行、政策落实、“1+X”三公 经费审计和相关审计调查进行多维度、多角度融合，实现 一审多果、一果多用、项目互补，成果共享，实现审计由 点向面、由微观向宏观的转变。五是创新成果运用深化成 效。深入挖掘汇总近年来审计发现的典型性、普遍性、倾 向性问题，梳理出47类共性问题“老毛病”清单，开展典型案 例进企业、进项目、进机关、进讲堂、进社区“五进”宣讲 ，积极构建防护体系。结合审计进点会和内审机构调研 ，开展审计法律法规宣讲教育，以案释法，发挥警示作用 。 （三）管理创新树形象。坚持严管与厚爱相结合，用 制度管人管事，抓好关键处、关键事。一是量化考核强作 为。持续开展机关内设科室和局属单位量化考核，突出“正 向激励”导向，通过考核将责任落实到科室、传导到个人 ，并将考核结果落实到绩效工资差异化、评先评优、提拔 任用等当中，有效激励干部职工主动担当、创新作为，使 单位的量化“小成效”提升到全市绩效考评的“大成果”上。二 是建章立制促规范。在全面梳理、清理、整合各种制度基 础上，修编完善机关管理制度、业务制度、党建党风廉政 建设三个汇编本并印发全市审计干部，更新收录57项制度 共20多万字。坚持用制度管事办事，使规矩成为一面镜子 、一把尺子，并将制度贯穿到审计业务各个环节，渗透到 审计管理各个方面，融合于机关党建各个“脉络”。三是狠抓 作风树形象。开展审计机关纪律作风专项整治月活动，组 织开展“五个一”（一场廉政党课、一次大讨论、一次廉政谈 话、一次主题党日活动和撰写一篇心得体会），查找出机 关作风存在的14条问题，制定相应整改措施。坚持边查边 改、立行立改、对账销号，适时组织“回头看”，确保不走过 场。四是丰富文化增活力。机关党支部、工会、妇工委利 用节假日开展形式多样的文体活动，激发团队凝聚力。 2018年首次举办全市审计机关“扬时代风帆 展审计风采”文 艺汇演，市县两级积极参与，自编自演节目，取得较好社 会