审计局2018年审计工作总结 2018年，xx县审计局在县委、县政府及省审计厅的正 确领导下，围绕全省审计工作暨审计机关党风廉政建设工 作会议精神和县委、县政府工作中心，坚持审计机关党建 、业务“融合抓、双提升”工作目标，推进“两学一做 ”学习教育常态化制度化，依法履行审计监督职责，全力 以赴做好扶贫攻坚帮扶任务，各项工作取得较好成效。现 将全年审计工作情况报告如下： 一、2018年主要工作及其完成情况 截至11月，县审计局共开展审计项目39个，其中经济 责任审计项目20个，审计经济责任人23人。已完成审计项 目共查出主要问题金额71549万元，其中：违规金额 16770万元，管理不规范金额54779万元。发现非金额计量 问题28个。移送处理事项5件。审计处理应上交财政 10639万元，核减投资额5869万元。审计提出建议133条 ，提交审计报告和专项审计调查报告36篇。今年，我局被 县委县政府表彰为2016年度B类目标责任单位完成目标优秀 单位，8人次获得县级以上表彰,其中1人被评为全省审计系 统先进工作者。 （一）重点审计项目推进情况 1.围绕促进住房保障政策落实，开展保障性安居工程 审计。2016年12月中旬至2018年2月底，根据省审计厅统一 部署，我局派出审计组对省直管县（市）鹿邑县2016年度 保障性安居工程进行了异地交叉审计。重点审计了政府购 买棚改服务和货币化安置、安居工程建设管理和保障性住 房分配使用情况。审计对象涉及鹿邑县政府及所属住房城 乡建设、发展改革、财政、国土资源、农垦等有关部门 ，以及住房保障管理中心、住房公积金管理中心等经办管 理机构。主要措施：一是配齐配强审计组人员，打破股室 界限，将熟悉社保、投资、金融、计算机等相关专业的人 员调配到审计组，组成10人的审计团队；二是充分运用大 数据审计，由审计信息中心人员对安居工程相关数据进行 采集和分析，精确查找问题线索；三是注重现场核查，延 伸审计调查了5个乡镇15个村的52户农村危房改造家庭，对 38个安居工程项目的建设管理情况进行了核查。四是加强 审计现场管理，审计组坚持“三化一简”，有序铺开审计 工作。即资料清单化，避免审计资料提供的“杂、乱、慢 ”现象；责任具体化，资金组重点审计资金的筹措、管理 、使用情况；工程组重点审计保障性住房目标任务、建设 进度和成本核算情况；资格审查组重点交叉比对享受保障 性安居工程人员重复情况和准入条件。工作制度化，坚持 每日汇总各小组工作完成情况，制定次日计划完成任务。 生活简约化，严格遵守审计“八不准”工作纪律，在保证 日常生活需求下，不提额外要求，减轻被审计单位负担。 通过审计，查处鹿邑县保障性安居工程资金管理使用 方面9个问题，建设管理方面3个问题，分配使用方面3个问 题，住房使用和运营方面1个问题。审计揭示了棚户区改造 拆迁补偿款10150.21万元支付不规范、虚报家庭收入（住 房）等资料骗取住房保障待遇、不符合条件家庭违规享受 公租房保障待遇、农村危房改造待遇以及公共租赁住房闲 置1062套等问题，向当地纪检监察部门移送私存私放拆迁 补偿款审计案件线索2个。提交审计信息3篇，追缴私存私 放拆迁补偿款46万元，3人给予党纪处分，审计成效明显 ，维护了人民群众住房保障权益。 2.围绕解决农村饮水安全，开展农村饮水安全工程审 计。 2018年3月初至4月上旬，我局组成9人审计组对省直管 县（市）新蔡县2013至2015年农村饮水安全工程项目和 2016年农村饮水安全巩固提升工程建设运行情况进行异地 交叉审计。重点对项目规划落实、建设管理、资金管理、 机制保障和运营维护等环节进行了审计。审计对象涉及新 蔡县政府所属水利、发展改革、财政、卫生疾控等部门。 审计组抽审了新蔡县农村饮水安全工程资金12925.72万元 ，延伸调查了32个村的58户农村饮水安全工程受益家庭 ，对21个农村饮水安全项目工程造价情况进行了抽查。主 要措施：一是编制审计事项审计方法审计人员一览表，对 审计事项分解到人，每个审计人员对各自承包的审计事项 负责；二是编制工程实施情况表，以工程实施地点为纵轴 ，以各个年度工程施工内容为横轴，做成表格，对全县各 年度饮水项目实施地点及工程内容，做到心中有数，并通 过抽样的方式对实体工程进行了实地查看和测量；三是编 制招投标情况表，抽取中标企业的账目，通过分析各个年 度中标企业中标概率，中标人姓名出现概率，对项目资金 流向进行查阅，分析在招标范围、招标程序、招标文件方 面是否合规，有无虚假招标、违规利益输送等违法违规行 为。 通过审计，揭示新蔡县农村饮水安全工程应招标未招 标，涉及金额1263.41万元，不按中标价签订合同，多计工 程价款，项目未进行竣工验收，维修基金政策、水质检测 政策落实不到位等问题。提交审计报告和审计工作情况报 告各1份。 3.围绕打赢脱贫攻坚战，开展扶贫审计。2018年4月中 旬至6月底，我局组成9人审计组对省直管县（市）邓州市 2016年扶贫政策措施落实和扶贫资金分配管理使用情况进 行异地交叉审计。此次审计涉及191个项目，抽审扶贫资金 量39896.17万元，抽审资金占100%，涉及到25个乡镇88个 村入户调查农户1731户。 局党组高度重视此次扶贫审计工作，把它作为全年审 计项目的重中之重，组织安排人员力量，抽调经验丰富的 业务骨干组成审计组。局主要负责人多次深入一线靠前指 挥，及时组织学习传达贯彻省厅的部署要求，特别是省审 计厅印发《关于进一步加强和改进扶贫交叉审计工作的指 导意见》和召开扶贫交叉审计推进视频会议后，审计组认 真贯彻落实“三个服务”、“三个重点”、“三个确保 ”的要求，一是建立临时党支部，充分发挥党支部的战斗 堡垒作用；二是对前一阶段工作进行“回头看”，确保不 漏项、不缺项，对县、乡两级财政、扶贫等相关部门账面 扶贫资金进行全面审计，做到100%全覆盖，对于下拨到各 个项目的资金，结合邓州实际也做到100%全覆盖；三是边 审边改，立审立改，审计组建立整改台账，对已经审计认 定的事项及时交由当地政府进行整改，逐项对账销号，力 争做到审计结束审计查出问题整改到位。 通过审计，查处审计问题25条，已整改19条，部分整 改6条,提出审计建议5个，提交1份审计工作情况报告。共 计追回财政资金12.3万元；避免和挽回财政资金损失 49.92万元；促进资金拨付到位1346.39万元，对不符合贫 困户标准的43户予以删除，审计整改效果显著。 4.围绕促进提高公共资金绩效，深化财政预算审计。 2018年，我局分别对县财政局组织我县2016年度预算执行 和其他财政收支情况、县地税局2016年税收征管情况、县 发改委2016年组织分配政府投资情况和县人社局等7个部门 2016年度预算执行情况以及蓼城、番城等10个乡镇（街道 办事处）2016年度财政决算情况进行了审计。主要措施 ：一是突出审计重点，结合政策措施贯彻落实跟踪审计 ，对xx县2015至2016年度农业支持保护补贴改革政策落实 情况、2016年至2018年2月涉农资金管理改革情况进行专项 审计。围绕贯彻落实中央八项规定精神和国务院“约法三 章”要求，加强对“三公”经费等方面审计。二是积极运 用AO现场审计实施系统，采集财务数据和相关业务数据 ，生成财务账套，加强数据之间的关联分析。 通过审计，查处预算编制、预算分配、预算执行等方 面存在的问题，揭示了财政结转结余资金安排使用不及时 、政府采购管理不规范、土地增值税征管不到位等问题。 审计提交2篇专项报告，促进非税收入及时入库1.4亿元 ，税收收入及时入库66.4万元。 8月30日，在县十四届人大常委会第三次会议上，汪连 成局长受县人民政府委托向县人大常委会报告xx县2016年 度财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。报 告经会议审议获得人大代表的一致好评和全票通过，将于 12月份听取对“同级审”存在问题的整改报告。 5.围绕加强权力运行制约，强化领导干部经济责任审 计。我局认真贯彻《中共河南省委组织部 河南省审计厅关 于加强经济责任审计促进干部监督工作的通知》（豫组通 〔2016〕57号）文件精神，加强了与县经济责任联席会议 领导小组的联系，统筹确定审计对象，及时通报审计工作 情况，及时报送审计结果报告。年初，县经济责任工作联 席会议领导小组印发了《关于开展2018年党政主要领导干 部任中经济责任审计工作的通知》，对21个单位，25名乡 科级领导干部进行经济责任审计，其中：任中审计23名、 离任审计2名，对4个乡镇党委书记和乡镇长实施同时审计 。今年的经济责任审计工作进一步规范经济责任审计报告 内容，将编制管理情况纳入审计范畴，由县编办派员参与 审计组。 截至11月，我局共完成对11个经济责任审计项目（含 上年5个），正在实施项目14个，审计查出有问题资金 2680万元，促进了领导干部依法履职尽责。审计过程中有 2名被审计对象被有关部门处理，审计终止。 6.围绕规范政府投资行为，推进政府投资建设项目审 计。我局加大对政府投资建设项目的审计监督力度，最大 限度地为我县把好政府投资项目最后一道防线。2018年 ，对16个政府投资建设项目进行了审计，其中：接受县政 府交办项目11个，送审金额合计12.2亿元，已审计项目核 减投资额5869万元。我局共委托社会审计服务机构政府投 资购买项目11个，为防范审计风险，我局政府投资审计部 门全过程参与中介机构与施工企业对账，了解双方争议 ，确保争议依法依规解决；重点复核中介机构出具的初稿 和终稿之间的差异，确保初稿和终稿的变动有理有据；全 面复核签证单、隐蔽资料，确保决算每项变更项目都有相 关资料，分析资料表达意思和决算书一致。 7.围绕服务大局，完成各项中心工作。在审计工作繁 重的情况下，我局抽调审计人员9人次参与省委巡视组巡视 工作、县纪委扶贫资金检查工作、“引鲇入固”饮水工程 和国机励志学校前期工程费用审核等工作；出具的审计报 告也成为开展巡视工作与纪检工作的重要依据，全年向县 委巡视组提供审计报告15份。 （二）贯彻落实全省审计工作暨审计机关党风廉政工 作会议精神情况 4月6日，全省审计工作暨审计机关党风廉政建设工作 会议之后，局党组随即召开党组会议和全体人员会议，向 党组成员和每位审计人员传达了全省审计工作暨审计机关 党风廉政建设工作会议内容，要求全体审计人员认真学习 ，深刻领会，并将全省会议精神向县政府主要领导作了汇 报。 1.全力抓好全面从严治党工作，把政治责任切实扛在 肩上。局党组充分认识全面从严治党的重大意义，牢固树 立“不抓党建是失职、抓不好党建是不称职”的责任意识 ,将抓好党建作为内在的政治自觉、思想自觉和行动自觉 ,把全面从严治党贯穿到审计业务工作的全过程，全局上下 从加强党性修养、严守政治纪律、改进工作作风、筑牢廉 政防线、强化责任担当等几个方面很下功夫。一是完善基 层组织机构。局党组把素质过硬、群众认可的办公室主任 推荐给县直党委，经批准担任局党总支书记，明确4名政治 强、业务精、作风好的审计干部分别担任局总支副书记及 委员；将全局51名党员重新划分所属3个党支部，加强了局 党组织建设。二是严格执行“三会一课”、民主生活会、 领导干部双重组织生活会、谈心谈话等制度。局党组书记 、局长汪连成把到我局首次见面会改为讲党课，结合在县 纪委十多年工作经验为审计人员上了一堂生动具体的廉政 教育课，大家反响很好。三是严格落实党组中心组学习制 度和支部学习制度，通过全省审计机关开展“讲