2022年公司总会计师述职述廉报告 20xx年，按照公司领导班子成员分工，我主要负责公 司企业会计基础管理、财务管理与监督、财会内控机制建 设，以及企业投融资、担保、大额资金使用等重大财务事 项监管和审计工作。分管公司财务部。一年来，我能够忠 于职守，勤政务实，廉洁自律，较好地组织完 成了各项工 作任务。下面本人就履行工作职责和落实党风廉政建设责 任制情况向考察组领导及与会全体同志作一简要汇报。请 予评议。 一、坚持学习，不断提高思想政治素养和自身综合素 质 （一）强化自身修养，坚定政治信念，端正工作作风 我始终坚持以一个党员领导干部的标准严格要求自己 ，加强党性锻炼和世界观改造，要保持思想的先进性，就 必须不断地学习，不断超越自我。一是注重理论知识的学 习和积累。在工作之余潜心研读了马列主义、毛泽东思想 、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平 新时代中国特色社会主义思想，并积极学习贯彻党的二十 大精神，系统地加以认知和领会，做到理论联系实际，着 眼于对现实问题的理论思考，着眼于新的实践和发展，切 实解决工作中存在的问题。二是在学习的过程中，能够勤 于思考、勇于探索、敢于创新，做到重实际、说实话、办 实事、求实效，能够较好结合本单位实际，贯彻执行党的 路线、方针、政策和国家的法律法规，自觉在思想上、政 治上、行动上与党中央保持高度一致。三是坚持严于律已 ，宽以待人，注重团结，自觉遵守党的民主集中制原则 ，端正态度，摆正位置，正确处理好与主要领导和班子其 他成员之间的关系，工作上既能相互协调、相互配合、相 互支持、相互监督，又按照工作分工，各司其职，各尽其 责，各展其才。 （二）加强业务学习、全面开拓视野、努力提高管理 水平 本人一贯注重专业知识学习，潜心研究了《企业财务 通则》、《新企业会计准则》的若干重要变化及其对企业 的影响，系统掌握财务管理理论，深入了解和掌握国家有 关财务、会计工作的政策法规，利用政策资源，规避财务 风险，促进财务工作健康发展。同时着重学习了经济、管 理、法律、领导科学等知识，丰富知识体系，提高了运用 理论知识指导实践的能力，决策能力，组织协调能力及领 导艺术水平。 二、履行职责基本情况 公司经营规模缩小，效益下滑，银行压贷，税务稽查 力度加大，法律诉讼官司不断，资金极度紧张的情况下 ，按照自治区政府、财政厅及国资委的统一安排，统一部 署，在各方面的积极配合下，我在企业内部控制制度建设 、企业资产质量安全性、会计信息的真实性、企业经营管 理的有效性及融资等方面做了大量细致的工作，主要工作 如下： （一）安排部署年度财务工作要点 年初，根据公司经济工作会议的总体要求，结合企业 生产经营的现状，在上年财务管理工作经验的基础上，针 对普遍存在的问题及薄弱环节，确定了以“强化内部控制 ，规范程序管理，狠抓制度落实，注重产生实效”作为工作 主题，就财务工作作了要点安排，从继续推行全面预算管 理、加强资金管理、杜绝“实物抵账”、积极处置现有实物资 产、项目成本管理、会计信息化建设、加强审计监督六个 方面对公司公司全年的财务工作进行了重点部署，为提高 公司公司整体财务管理水平，堵塞漏洞，使会计工作能更 好地为企业发展服务提供了指导。并督促各子公司按照工 作要点组织落实 （二）完善财务制度建设，进一步规范各项会计工作 工作要落实，制度是保障。完善财务制度建设，进一 步规范各项会计工作。一是根据开始执行的国家财政部重 新修订的《企业财务通则》，结合本企业实际，组织起草 了《公司《企业财务通则》实施细则》，原有的企业财务 制度体系将逐步被更新，要构建资本权属清晰、财务关系 明确、符合企业法人治理结构要求的企业财务管理体制。 《实施细则》中明确了资金筹集、资产营运、成本控制、 收益分配、信息管理、财务监督等六大财务管理要素，并 结合不同财务管理要素，对财务管理方法和政策要求做出 了规范。二是组织指导出台了《公司财务预算管理实施办 法》。面对目前市场经济条件，能否控制成本、降低成本 是企业在市场竞争中取胜的关键，而推行财务预算管理是 降低产品成本行之有效的一种方法。通过对基层财务预算 执行情况调查，自下而上的报告、专题研讨等工作，组织 制定了《公司财务预算管理实施办法》，从实施预算管理 的条件、财务预算的编制程序、内容和方法、财务预算的 执行、控制与调整、财务预算的差异分析、考核等反面做 出了详细制度安排。该办法为确保预算管理落到实处，推 进规范企业财务预算管理提供了指导。促进企业建立、健 全内部约束机制，以财务预算为切入点推进企业实现全面 预算管理。 （三）积极盘活存量资产，维持公司本部正常开支 按照国家税务总局下发的《国家税务局关于进一步加 强总机构提取管理费税前扣除审批管理的通知》，公司不 符合税前分摊管理费的条件，从起公司没有再收取子公司 管理费，只能从对内投资中按比例收取股利，公司近两年 生产任务不足，资金极其紧张，产值利润均有较大幅度下 降，从对内投资收益看公司总体有收益，但从子公司个体 看亏损单位多，有利润的单位股利上缴压力大，资金短缺 无力上缴。在此种不利情况下，为解决资金来源，维持公 司本部正常开支，我积极盘活存量资产，最大限度地回收 资金，一是随行就市对高层住宅及多层旧宅，多套出售 ，回收资金万元。二是对海口、三亚的两处房产进行处置 ，本人三下海南，通过评估、进场、挂牌、拍卖直至成交 全程跟踪，回收资金万元。两项共计88万元。 （四）深入企业开展调研，依据各企业的不同情况 ，提出指导性意见 多次深入基层，了解情况，解决实际问题。组织协调 完成了公司所属的钢材市场，钢结构厂整体划拨给公司所 属物流公司、安装公司的资产移交和划转工作，多次调节 双方矛盾，提出解决办法，平衡各方利益，最终理顺了移 交资产的权属关系，界定了积留的资产纠纷问题。 （五）开展经济分析活动 根据子企业季表报反映出来的问题，召开经济运行分 析会。针对盈利能力弱、项目成本管理下滑、应收工程款 居高不下、环比指标出现明细差异等问题进行深度剖析总 结，要求各子公司提出解决这些问题的可行性办法，并依 据不同情况给于指导性意见，监督落实。 （六）审计厅对原主要领导离任审计所指出的问题的 处理 1、审计厅对原主要领导离任审计时，对公司的经营管 理提出了很好的意见建议，并做出了较客观的评价，对于 提出的问题我们虚心接受，如不良资产数额巨大，对外担 保、或有负债数额较大，存在较大财务风险，个别单位备 用金出借管理不善等等问题，对此我们加大管理力度，进 行了积极整改落实。 2、对有些问题，如提出的“抵账业务管理尚不够严格 ，存在国有资产流失现象，公司出借国际分公司资金，形 成损失，未纳入会计报表，部分子公司报表未纳入公司合 并报表”等等问题，对此我们提供了大量有力的相关证据 ，进行了耐心细致的解释说明工作。 （七）组织清理国际分公司遗留问题 国际分公司机构解散，资产财务没有移交，经办人员 也均离职，给清理工作带来了很多困难。为了维护企业利 益，减少损失，想方设法组织人员进行了清理，通过与离 职经办人员的积极沟通、耐心说服、配合工作，取得了实 质性进展，其中x万元的冰葡萄项目及时做了税务申请，允 许列入坏账，税前列支。个人债权也进行了认真清理，效 果明显。 （八）积极应对税务稽查 市地税稽查局对我公司到财务情况进行税务检查，提 出的补税问题集中有两项，一是对拆迁补偿收益要征收所 得税。二是对经税务局批复允许税前列支管理费项目中的 工资，按计税工资调整计算所得税。若该补税事项成立 ，将给公司带来无法想象的巨大压力，为此，积极利用各 种社会资源，同国资委、财政厅、国土资源厅等相关部门 进行了广泛而深入的沟通，取得谅解，达成共识，向税务 局提供证据，做好解释工作，化解矛盾，维护了企业利益 。 （九）完成了清产核资的后期工作 一是对的清产核资工作中发现的各企业存在的问题 ，通过制度建设、专题研究，实