2025 年上半年审计人员述职报告 尊敬的各位领导、同事： 大家好！借此机会，先要由衷感谢大家对我工作的支持和配 合！ 2025 年上半年，在集团战略转型与高质量发展目标的引领 下，我作为内部审计部主管/经理，始终以“风险防控”与“价 值增值”为核心，围绕审计项目执行、团队能力建设、个人专业 提升三条主线开展工作。现将上半年工作情况从六个维度进行汇 报，恳请各位指正。 一、审计项目执行方面：践行部门规划，护航集团发展 1. 牵头开展常规审计项目，落实全覆盖、深穿透的要求 上半年，我牵头完成了 4 个专项审计项目，覆盖集团总部及 下属 5 家子公司，涉及财务收支、合同管理、工程结算等核心领 域。审计资产规模超 XX 亿元，发现问题 27 项，提出整改建议 32 条，推动完善制度流程 9 项。以下是一些典型案例： （1）某子公司工程结算审计。在审计过程中，我们通过比 对招标文件、施工日志与结算资料，发现虚增工程量 X%。经过 深入调查，确认是施工单位与现场管理人员串通所致。最终，我 们直接核减成本超 XXX 万元，并推动建立工程变更三级联签机 制，有效防止了类似问题的再次发生。 （2）销售费用专项审计。针对市场活动费用报销不规范的 问题，我们设计了“活动-预算-发票”三单匹配模板。通过该模 板，我们成功堵塞了费用舞弊漏洞，此后，同类费用同比下降 X%。同时，我们还推动了销售费用预算管理制度的修订[各类审 计方法案例报告模板搜索关注内审网可参阅学习]，使费用管理 更加规范、透明。 2. 开展实践风险导向审计理念，从事后监督到事前预警 为了更好地服务集团战略，我们搭建了风险热力图模型。该 模型结合行业案例与集团历史数据，识别出高风险领域 12 项。 针对这些高风险领域，我们重点开展了供应链金融、跨境电商等 新业务的前置审计。通过前置审计，我们提前预警合规风险 3 项， 避免潜在损失超 XXX 万元。例如，在跨境电商业务审计中，我 们发现部分海外仓库存管理存在漏洞，可能导致货物丢失或损坏。 我们及时提出整改建议，推动建立了海外仓库存盘点制度，有效 降低了库存风险。 此外，我们还积极推动审计关口前移，参与投资并购尽调 2 次。在尽调过程中，我们从内控角度提出股权架构优化建议，获 管理层采纳。这些建议不仅帮助集团规避了潜在风险，还为后续 的并购整合奠定了坚实基础。 3. 协助部门负责人推动改进整改闭环管理，从问题清单到 成效清单 为了确保审计发现的问题得到有效整改，我们建立了整改台 账、销号管理机制。通过该机制，我们实现了对整改问题的全程 跟踪和督促。一季度审计问题整改率提升至 85%，历史遗留问题 清零 4 项。例如，针对反复出现的采购比价不规范问题，我组织 推动开发了供应商比价留痕系统模块。该系统实现了线上留痕与 自动预警功能，使采购比价过程更加规范、透明。二季度同类问 题发生率下降 85%，整改效果显著。 二、内控体系建设方面：筑牢防线，赋能业务 1. 内控评价工作 上半年，我带队完成了 3 家子公司内控评价工作。通过评价， 我们识别出设计缺陷 7 项、执行缺陷 14 项。针对这些缺陷，我 们推动修订了《采购管理办法》《资金审批权限表》等制度，优 化了审批节点 21 个。例如，在跨境电商业务内控评价中，我们 发现部分业务流程存在缺失或不合理之处。我们及时与业务部门 沟通，共同设计了跨境资金流全流程内控矩阵。该矩阵覆盖了境 外账户管理、汇率风险对冲等 6 个关键环节，为跨境电商业务的 稳健发展提供了有力保障。 2. 反舞弊工作 为了营造风清气正的企业氛围，我牵头修订了《反舞弊工作 管理办法》。新办法明确了举报奖励机制，鼓励员工积极举报舞 弊行为。上半年，我们受理举报线索 5 条，协助司法机关立案 1 起，追回损失 80 万元。同时，我还参与了全员廉洁教育活动。 通过情景测试、案例复盘的培训模式，覆盖了员工 300 余人次， 使员工的舞弊风险意识显著提升。 三、团队管理方面：从单兵作战到协同作战 1. 落实人才梯队建设新模式 为了打造一支高素质的审计团队，审计部与年初提出“老带 新+项目制”的人才培养模式。通过该模式，我们安排 3 名新员 工参与 XX 审计、XX 审计等重点项目。在项目中，新员工得到 了充分的锻炼和成长机会，输出审计底稿模板 X 份，新员工普 遍反馈获颇丰，成长迅速。同时，我持续执行审计数字化工具普 及工作[各类审计方法案例报告模板搜索关注内审网可参阅学 习]，通过组织 Python 审计