区税务局 2025 年下半年税收风险管理重点工 作安排部署 2025 年下半年，面对复杂多变的经济形势和日益严峻的税 收征管挑战，区税务局将紧紧围绕上级部门的工作部署，以提升 税收治理能力和风险防控水平为目标，牢固树立风险管理理念， 强化数据管费、人才支撑和部门协作，精准识别、有效应对税收 风险，确保税收征管的科学性、规范性和有效性，为区域经济高 质量发展提供坚实的税收保障。现将 2025 年下半年税收风险管 理重点工作安排部署如下： 一、强化数据管费，提升税收风险识别精准度 （一）完善数据采集机制，拓宽数据来源渠道。数据是税收 风险管理的基础，全面、准确、及时的数据采集对于精准识别税 收风险至关重要。下半年，区税务局将进一步完善数据采集机制， 拓宽数据来源渠道。一方面，加强与区内各政府部门的沟通协调， 建立常态化的数据共享机制，定期获取工商、统计、社保等部门 的企业登记、经营状况、人员信息等数据，丰富税收风险管理的 数据维度。另一方面，充分利用互联网、大数据等技术手段，加 强对网络交易、电子商务等新兴经济业态的数据采集，及时掌握 纳税人的涉税动态。同时，规范内部数据采集流程，明确各部门 在数据采集中的职责和任务，确保数据的完整性、准确性和一致 性。针对区内新兴的跨境电商企业，我们将与海关、外汇管理 等部门建立数据共享平台，实时获取企业的进出口报关数据、外 汇收支数据等，结合企业的纳税申报数据，分析其是否存在少报 收入、虚增成本等税收风险。 （二）加强数据清洗与整合，提高数据质量。采集到的数据 往往存在格式不规范、内容不完整、重复冗余等问题，直接影响 税收风险识别的准确性。因此，下半年我们将加大对数据的清洗 与整合力度，建立数据质量监控体系。运用数据清洗工具和技术， 对采集到的数据进行去重、补全、纠错等处理，确保数据的准确 性和完整性。同时，加强数据的整合与关联分析，打破部门之间 的数据壁垒，将分散在各个业务系统的数据进行集中存储和管理， 实现数据的深度挖掘和有效利用。对于企业的财务报表数据，我 们将通过数据清洗和整合，将其与纳税申报数据进行比对分析， 发现企业是否存在财务数据与纳税申报数据不一致的情况，从而 及时发现潜在的税收风险。 （三）运用大数据分析技术，精准识别税收风险。大数据分 析技术是提升税收风险识别精准度的关键手段。下半年，将充分 利用大数据分析平台，运用数据挖掘、机器学习等算法，对采集 到的海量涉税数据进行分析和建模，构建税收风险识别指标体系 和模型库。根据不同行业、不同规模纳税人的特点，制定个性化 的风险识别指标和模型，提高风险识别的针对性和准确性。同时， 加强对税收风险动态的监测和分析，及时发现税收风险的变化趋 势和规律，为税收风险应对提供科学依据。针对区内制造业企业， 将建立基于企业生产规模、原材料采购、产品销售等数据的税收 风险识别模型，通过分析企业的能耗、物耗等指标与纳税申报数 据的匹配程度，判断企业是否存在隐瞒收入、虚开发票等税收风 险。 二、优化风险应对策略，提高税收风险处置效率 （一）实施风险分类分级管理，合理配置征管资源。为了提 高税收风险处置效率，下半年将实施风险分类分级管理，根据税 收风险的大小、性质和影响程度等因素，将税收风险分为高、中、 低三个等级，并针对不同等级的风险采取不同的应对策略。对于 高风险纳税人，将组织专业团队进行重点监控和深度核查，采取 税务稽查、纳税评估等强有力措施，严厉打击税收违法行为；对 于中风险纳税人，我们将通过风险提示、纳税辅导等方式，引导 纳税人自行纠正涉税问题；对于低风险纳税人，采取日常管理和 服务措施，加强宣传辅导，帮助纳税人提高纳税遵从度。对于被 认定为高风险的 x 大型房地产企业，我们将抽调业务骨干组成专 项检查组，对其近几年的纳税申报情况进行全面核查，重点检查 其是否存在少计销售收入、虚增成本费用等问题。对于中风险的 x 商贸企业，我们将向其发送风险提示函，提醒其可能存在的涉 税风险，并安排专人进行纳税辅导，帮助企业规范财务管理和纳 税申报。 （二）加强部门协作与联动，形成风险应对合力。税收风险 管理涉及多个部门和环节，要加强部门之间的协作与联动。下半 年，建立健全部门协作机制，加强与税政、征管、纳税服务等部 门的沟通协调，实现信息共享、工作协同。在税收风险应对过 程中，各部门要明确职责分工，密切配合，形成工作合力。税政 部门要及时提供税收政策解读和业务指导，为风险应对提供政策 支持；征管部门要加强对纳税人的日常管理和监控，及时发现潜 在的税收风险；纳税服务部门要做好纳税人的宣传辅导和咨询服 务工作，提高纳税人的纳税遵从度。加强与公安、银行、市场监 管等外部部门的协作配合，建立健全税警协作机制、银税互动机 制等，形成打击税收违法犯罪的合力。在打击虚开发票等税收违 法行为时，我们将与公安部门密切配合，充分发挥公安部门的侦 查优势和税务部门的专业优势，共同开展案件侦查和打击工作。 （三）建立风险应对反馈机制，持续改进工作方法。为了不 断提高税收风险应对的质量和效果，下半年我们将建立风险应对 反馈机制，及时收集纳税人对风险应对工作的意见和建议，总结 风险应对过程中的经验教训。对于纳税人在风险应对过程中提出 的问题和困难，要及时进行解答和处理，帮助纳税人