2025 年上半年审计部经理工作总结 2025 年上半年，在公司领导的正确指导与大力支持下，我 带领审计部紧紧围绕国有企业的发展战略和工作重心，严格依照 法律法规执行审计监督职能，充分彰显审计作为企业“免疫系统” 的重要作用。为企业规范管理、防范风险、提升效益提供了有力 保障。以下是我对 2025 年上半年工作的详细总结。 一、审计工作成效显著，为企业发展稳健前行提供有力支撑 （一）常规审计全面深入，夯实企业管理基础。一是财务收 支审计精准发力。上半年，我们对 X 家子公司开展了财务收支 审计，审计资产规模累计达 X 亿元。在审计过程中，我们严格 遵守审计准则和企业财务制度，对每一笔财务收支进行了细致的 审查。通过对原始凭证、记账凭证、会计账簿和财务报表的全面 核查，发现部分子公司存在费用列支不合理、收入确认不及时等 问题共计 X 项，涉及金额 X 万元。针对这些问题，提出了具有 针对性的整改建议，例如规范费用报销流程、加强收入核算管理 等。目前，已推动整改资金回流 X 万元，有效规范了子公司的 财务行为，提高了财务数据的真实性和准确性。二是经济责任审 计工作坚持客观公正原则。上半年期间，已完成了 X 名高管的 经济责任审计工作，创新采用任中审计与离任审计相结合的模式， 对高管在任职期间的经济责任履行情况进行全面、客观、公正的 评价。在审计过程中，不仅关注财务指标的完成情况，还重点审 查了决策程序的合规性、内部控制的有效性以及重大项目的实施 效果等方面。通过审计，揭示了投资决策失误导致资产闲置、 违规干预招投标等问题 X 项，为干部考核提供了真实可靠的审 计画像，同时也为企业完善干部监督管理机制提供了重要参考。 三在对集团投资的 X 亿元重大工程项目进行全程跟踪审计的过 程中，充分发挥 BIM（建筑信息模型）技术与造价数据关联分 析的优势，实现了对工程建设各环节的实时监控和风险预警。通 过严谨细致的审计工作，及时发现并纠正施工方虚报工程量、设 计变更未按规定审批等违规行为。在与建设单位、施工单位和监 理单位的多次沟通协调中，我们坚持原则，积极作为，最终核减 工程款 X 万元，有效节约了工程建设成本，确保了工程项目的 顺利推进和资金安全。 （二）专项审计精准发力，聚焦重点领域的风险防范。一是 内控及合规审计筑牢防线。针对数据跨境传输、反垄断等合规风 险日益凸显的情况，对 X 家涉外子公司开展了专项审计。通过 业务流程梳理和深入的法律法规研究，揭示了部分子公司在数据 管理、合同签订等方面存在的内控漏洞和合规风险，共计 X 项。 例如，在数据跨境传输方面，存在未进行安全评估、传输过程缺 乏加密措施等问题。在反垄断方面，部分合同条款可能涉嫌垄断 协议。针对这些问题，提出了完善内部控制制度、加强合规培训 等整改建议，并推动公司制定了《数据出境安全评估指南》等制 度 X 项，有效规避了潜在的法律风险，提升了企业的合规管理 水平。二是采购专项审计规范流程。为加强采购管理，提高采 购效率和效益，对公司的采购业务开展了专项审计。审计范围涵 盖采购计划、供应商选择、招投标过程、合同签订与执行等各 个环节。通过对采购数据的分析和实地走访调查，发现存在采购 计划不合理、供应商准入审核不严格、招投标程序不规范等问题 X 项。例如，在采购项目执行过程中，我们发现存在超出计划的 采购行为，这导致了库存的不必要积压。同时，也注意到个别供 应商的资质未能达到既定标准，却依然被列入供应商名录。针对 上述问题，我们经过深入分析和研究，提出了针对性的优化措施， 包括但不限于改进采购计划的编制流程、完善供应商管理体系、 加强招投标过程的监管力度。通过这些整改措施，我们推动公司 对《采购管理办法》进行了修订，从而进一步规范了采购流程， 有效降低了采购成本，确保了采购活动的高效、规范和透明。 （三）坚决打击舞弊行为，守护企业廉洁生态。一是构建举 报平台，畅通监督渠道。上半年，我们将举报调查与反舞弊审计 作为工作重点，设立了多语种举报平台，开通 24 小时专线及匿 名邮箱，在海外子公司试点廉洁大使制度，广泛收集举报线索。 上半年累计接收举报线索 X 件，同比增长 X％。同时，建立了 举报人保护及奖励机制，对经查证属实的线索提供者给予最高X 万元的奖励，有效激发了内部监督的积极性，营造了企业内部风 清气正的良好氛围。二是深化舞弊调查，形成强力震慑。对于收 到的重大举报线索，我们抽调法务、IT、业务骨干组建特别调查 组，运用电子数据取证、资金穿透分析等先进技术手段，深入 开展舞弊调查。上半年共查实了 X 起高管贪污受贿、供应商串 通投标等案件，将 X 人移送司法机关，并追回赃款 X 万元。在 某子公司销售舞弊案件中，通过客户走访和物流数据的交叉验证， 揭露了业务员虚构订单套取佣金 X 万元的违法犯罪行为，涉案 的外部单位及人员均被开除并列入黑名单，这不仅有力打击了舞 弊行为，也维护了企业的合法权益。三是推动以案促改，完善防 控机制。针对舞弊案件暴露出来的管理漏洞，我们深入分析原因， 提出了一系列整改建议，推动公司修订了《反舞弊工作条例》《廉 洁从业手册》等制度，在采购系统嵌入黑名单预警功能，从源头 上防范舞弊风险。同时，上半年积极开展“廉洁教育月”活动， 通过庭审旁听、廉洁家书等形式，覆盖全员超 X 万人次，员工 主动上缴礼品卡、消费券等折合 X 万元，廉洁意识显著增强， 企业廉洁文化建设取得了显著成效。 二、创新审计方法与技术，提升审计工作效能 （一）大数据审计初显成效，实现精准监督。一是构建风险 数据中台，整合多元数据。为适应数字化时代的审计需求，我们 积极推进大数据审计建设，构建了风险数据中台。该中台整合了 财务、业务、外部舆情等多源数据，实现了数据的集中管理和共 享。通过对海量数据的实时采集、清洗和分析，我们能够及时发 现潜在的风险点和异常交易，为审计工作提供了有力的数据支持。 上半年，通过风险数据中台设置的 X 项风险预警指标，成功预 警供应链断裂、客户信用违约等风险事件 X 起，避免经济损失 超 X 亿元。二是充分运用数据分析模型，精准识别风险。依托 风险数据中台，借助机器学习和人工智能技术，深入挖掘和分析 数据。通过自动识别异常交易和潜在的舞弊行为，显著提升了审 计工作的效率和准确性。例如，在财务舞弊识别模型的应用实践 中，通过对财务数据的关联分析和趋势预测，我们成功揭示了某 子公司虚增收入的舞弊行为，使得异常交易识别准确率提升至 X％。 （二）智能审计平台建设加速，释放审计人力。一是实现 RPA 在审计场景的应用。引入机器人流程自动化（RPA）技术， 实现了 RPA