公司审计部 2025 年度工作总结暨 2026 年工作 计划 2025 年是公司战略转型迈向深入、内部审计职能从“监督 型”向“价值型”加速转变的关键时期。在董事会和审计委员会 的坚强领导下，审计部紧紧围绕公司年度经营目标，秉持“防范 风险、完善治理、增加价值”的功能定位，积极适应外部监管新 变化和内部管理新要求。全体审计人员以严谨务实的工作作风， 统筹开展常规审计与专项审计，大力深化数字化审计应用，严格 强化审计整改闭环管理，充分发挥了内部审计的“免疫系统”功 能。这一年，审计部不仅在维护财经纪律、堵塞管理漏洞方面成 果斐然，更在优化业务流程、辅助经营决策上取得了重大突破， 为公司的高质量发展提供了坚实的审计保障。 一、2025年工作回顾 2025 年，审计部共计完成各类审计项目 120 项，提出审计 建议 230 条，推动管理制度完善 50 项，协助公司挽回或避免经 济损失 1500 万元。审计部坚持以风险为导向，不断拓展审计监 督的广度与深度，推动审计工作从传统的事后查错纠弊向事前、 事中风险防控延伸，初步构建起全方位、多层次的审计监督体系。 （一）紧扣核心职能，筑牢风险防控屏障。一是全面开展常 规审计。作为公司经济运行的“守护者”，审计部将风险防控置 于首要位置，通过高频次的审计作业覆盖关键业务领域。2025 年，全面开展了以财务收支、工程建设、采购管理为核心的常 规审计，对 30 个子分公司的经营状况进行了全面审查，发现并 查处了一系列违规违纪问题，有效遏制了经营风险的扩散。二是 精准揭示潜在风险。在采购专项审计中，深入对比市场价格与合 同条款，精准揭示了 15 起潜在的利益输送风险，直接推动了采 购管理制度的修订与完善。针对工程项目建设周期长、资金体量 大的特点，实施全过程跟踪审计，从立项审批到竣工结算进行全 链条监管，核减工程造价 300 万元，确保了建设资金的合理使用。 三是强化资产安全保障。通过一系列扎实有效的审计举措，规范 了各级单位的经济行为，为公司的资产安全构筑了一道坚实的防 线，保障了公司资产的安全与完整。 （二）强化整改闭环，打通成果转化通道。一是建立联动整 改机制。审计发现问题只是起点，解决问题才是关键。审计部高 度重视审计整改工作，建立了“问题清单、整改清单、销号清单” 三单联动机制，对审计发现的问题实行挂单销号管理，明确整改 责任人、整改措施和整改时限，确保存量问题动态清零。二是开 展整改复查工作。创新性地引入审计整改“回头看”机制，对上 一年度审计发现的 40 个重点问题进行专项复查，对整改不力、 敷衍塞责的单位进行通报批评，并将整改结果纳入年度绩效考核 体系。三是提升整改治理效果。通过严格的督导和考核，审计整 改率从去年的 80%提升至 92%，推动被审计单位完善内控制度 30 项，真正实现了“审计一点、规范一片”的治理效果，将审 计成果切实转化为管理效能。 （三）赋能数字转型，激发智慧审计活力。一是推进数字化 审计应用。面对海量业务数据和日益复杂的经营环境，传统手工 审计模式已难以满足需求，数字化转型成为必然选择。2025 年， 审计部大力推进非现场审计与大数据分析技术的应用，搭建了内 部审计数据分析平台，初步实现了对关键财务指标和异常业务数 据的实时监测。二是开发自动化审计模型。开发了 20 个自动化 审计模型，覆盖资金支付、销售回款、存货管理等高风险环节， 通过系统自动跑批筛查疑点数据 500 条，极大提高了审计线索发 现的精准度和效率。三是实现审计方式跨越。特别是在对电商业 务线的审计中，利用数据挖掘技术，精准锁定了多笔异常关联交 易，实现了从被动等待线索到主动发现风险的转变。数字化手段 的运用，不仅缓解了审计人手不足的矛盾，更推动了审计工作从 抽样审计向全量审计的跨越发展。 （四）夯实人才基石，锻造专业审计队伍。一是实施能力提 升计划。人才是审计事业发展的核心竞争力，审计部始终将提