在 XX 区坚决落实过紧日子要求全面深化成本 预算绩效管理改革工作部署会议上的讲话 同志们： 今天，我们召开此次全区“坚决落实过紧日子要求全面深化 成本预算绩效管理改革”工作部署会议，主要任务是深入贯彻落 实中央和 XX 市关于党政机关习惯过紧日子的决策部署，全面总 结过去三年我区成本预算绩效管理改革取得的成效与经验，深入 分析当前面临的新形势、新要求，对下一阶段全面深化改革、推 动财政资金提质增效进行再动员、再部署、再推进。刚才，XX 同志通报了全区三年来的改革工作情况及下一阶段安排，XX局、 XX 镇、XX 集团作了很好的交流发言，大家要认真学习借鉴。 下面，我讲三点意见。 一、总结回顾改革历程，坚定深化成本预算绩效管理的信心 与决心 过去三年，全区上下坚持刀刃向内、攻坚突破，以前所未有 的力度和决心推进成本预算绩效管理改革，探索出了一条符合 XX 实际、富有成效的财政管理提质增效新路径。这项改革，是 我们应对财政收支矛盾、优化资源配置、提升政府治理能力的必 然选择，也是落实以人民为中心发展思想、推动高质量发展的重 要举措。 回顾改革历程，我们取得了显著成效： 思想认识实现深刻转变。各级各部门对成本效益理念的理解 不断深化，从“重投入、轻绩效”逐步转向“讲成本、重绩效”，预 算编制的科学性、准确性明显增强。 制度体系初步构建成型。我们围绕成本预算绩效管理的全链 条，初步建立了一套涵盖目标设定、成本核算、绩效评价、结果 应用等环节的管理制度框架，形成了养老院运营、公共绿地养护、 农村生活污水处理设施养护等一批项目的成本绩效分析指标体 系，为改革常态化、规范化运行奠定了基础。 重点领域突破成效显著。通过试点先行、分步推进，我们选 取民生保障、城市运行、行政运行等多个重点领域开展成本效益 分析。试点项目累计实现降本约 2.83 亿元，平均降本幅度达到 20.4%，2024 年改革全面推开后，当年开展分析的项目涉及资金 总量达 148.26 亿元，有效剔除了不合理成本，压减了低效无效 支出，推动财政支出结构持续优化。 服务大局能力有效提升。改革释放的财政资源，有力保障了 XX 重大战略和民生重点领域的资金需求，真正把省下来的每一 分钱都用到了发展的关键点、群众的急需处，体现了财政政策的 精准性和有效性。 这些成绩的取得，是区委坚强领导的结果，是全区各街镇、 各部门、各单位担当作为、协同推进的结果，也凝聚着广大财务 和业务一线同志们的智慧和汗水。实践充分证明，深化成本预算 绩效管理改革，方向正确、路径清晰、成效明显，必须坚定不移 地抓下去、抓出更大成效。 二、准确把握形势要求，增强深化改革的责任感与紧迫感 在充分肯定成绩的同时，我们必须清醒地认识到，改革已进 入“深水区”，面临新的更高要求。一方面，外部环境的复杂性、 严峻性上升，财政收支“紧平衡”状态将长期持续。落实党政机关 习惯过紧日子的要求，不是权宜之计，而是常态化、长效化的政 治要求、纪律要求和作风要求。我们必须将过紧日子的思想内化 于心、外化于行，将其贯穿于预算编制、执行、监督的全过程。 另一方面，我区成本预算绩效管理改革虽已取得阶段性成果，但 仍存在一些短板：部分领域的成本标准体系尚不完善，标准对预 算的刚性约束有待加强；绩效评价结果与预算安排、政策调整的 挂钩机制还需进一步做实；跨部门、跨层级的协同治理效能有待 提升；部分单位对改革的认识深度和推进力度仍显不足。 面对新形势、新要求，我们必须坚决落实党政机关习惯过紧 日子要求，把全面深化成本预算绩效管理改革摆在更加突出的位 置。要深刻认识到，深化改革是破解财政平衡难题的必然选择， 是提升政府治理效能的关键抓手，是保障和改善民生的内在要求。 我们要以“常态化、长效化、系统化”为总体目标，推动改革从阶 段性突破迈向系统性成熟，从解决具体问题向构建长效机制升级， 真正建立起“预算申请问成本、预算安排核成本、预算执行控成 本、预算完成评成本”的科学管理体系。 三、聚焦重点精准发力，全面深化成本预算绩效管理改革 下一阶段，要紧紧围绕“常态化、长效化、系统化”的总体目 标，切实做到“三个统筹”，将改革引向深入。 第一，要统筹抓好定期分析和标准建设，筑牢管理根基 定期分析是发现问题的“探测器”，标准建设是规范管理的“度 量衡”。二者必须紧密结合，形成闭环。 要清单化推进定期分析。要建立覆盖所有预算部门和重点项 目的成本绩效定期分析机制，明确分析内容、周期和流程，形成 问题清单、措施清单、责任清单。分析不能停留在表面，要深入 业务流程，精准识别成本动因，查找“跑冒滴漏”环节。 要标准化完善绩效基线。在定期分析的基础上，要加快分行 业、分领域、分层次的成本定额标准和支出标准体系建设。对已 有初步标准的项目，如绿化养护、环卫作业等，要结合市场价格