2021年财政预算绩效管理工作开展情况汇 报（区县） 今年以来，我县认真贯彻落实中央、省、市全面实施 预算绩效管理的决策部署，坚持和加强党的全面领导，坚 持稳中求进工作总基调，严格按照高质量发展的要求，创 新预算绩效管理方式，更加注重结果导向、强调成本效益 、硬化责任约束。现将我县xxxx年度预算绩效管理工作开 展情况汇报如下： 一、工作开展情况 制定和完善绩效管理相关制度。根据国家、省、市有 关文件及《中共xx县委xx县人民政府关于全面实施预算绩 效管理的实施意见》（x发【xxxx】xx号）文件精神，制定 了《xx县预算绩效目标管理办法（试行）》、《xx县财政 项目预算事前绩效评估管理暂行办法》、《xx县部门预算 项目库管理办法（暂行）的通知》、《xx县财政预算绩效 评价结果应用实施细则（试行）》等绩效管理工作相关制 度，为建立科学、规范、高效的项目资金使用和管理提供 制度保障。 组织预算部门进行绩效目标申报、绩效运行监控和绩 效评价。组织各预算部门进行了xxxx年度项目支出及整体 支出绩效评价、xxxx年度项目支出绩效目标申报和xxxx年 度项目支出运行监控，xxxx年度共xx个部门对xxx个项目 （项目资金总额：xxxxxx万元）进行了项目支出绩效自评 。聘请第三方机构对xxxx年度项目支出、单位整体支出进 行财政重点评价、对xxxx年度项目支出进行财政重点监控 。选取项目涵盖民生、PPP项目等重点项目，涉及项目资金 共xxxx万元。 “预算绩效管理信息系统”全面上线。为进一步做好 xxxx年部门预算绩效工作，今年我县正式启动“绩效管理信 息系统”，xxxx年度绩效预算绩效目标填报、运行监控在绩 效系统中进行填报。 加强上级专项资金、债券资金及本级财政资金绩效目 标的审核。各部门在申报上级专项资金、债券资金及本级 财政资金时，必须填报绩效目标申报表，需由部门、对口 业务股室、绩效管理中心、预算股审核通过后，预算股按 规定予下达指标。 建立绩效信息向社会公开制度。组织xx个部门把所有 绩效目标及部门整体支出自评同部门预算在县政府门户网 站公开，实行绩效信息向人大报告制度。 二、存在的问题 各部门自评质量有待提高。xxxx年起，我县要求本部 门（含二级单位）所有项目支出预算开展绩效自评，包括 上级转移支付、本级安排财政资金以及其他资金。但部分 单位对预算绩效管理业务不够熟悉，对工作重点把握不到 位，上报的自评表及报告不公正客观，造成结果和利用率 存在偏差。 各预算部门绩效意识不强。各预算部门对绩效管理的 认识不到位，重视不够，部门单位存在“重分配，轻管理 ；重支出，轻绩效”的思想，觉得实施绩效管理增加了工作 量，工作积极性不高，导致绩效目标申报和绩效评价工作 质量不高。 缺乏完善、规范的绩效指标体系。没有科学、系统、 规范的绩效指标体系和标准体系，绩效指标由各部门自行 设定，不能完整、全面地衡量和体现财政资金绩效，影响 绩效评价的质量。 评价结果运用不充分。当前预算绩效管理的追责问效 机制还不完善，绩效评价结果未能与预算编制结合，绩效 评价结果没有得到充分运用。 三、下一步工作的建议 进一步完善绩效管理制度。以中央、省、市相关文件 为引领，紧紧围绕“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管 理体系，进一步完善我县全面推进预算绩效管理一系列制 度办法。 衔接好“一体化”系统。尽快启用预算管理一体化新系统 ，提高绩效管理工作效率。 加大宣传，增强预算绩效管理理念。加强宣传力度 ，提高预算部门领导及工作人员的绩效管理意识，树立“用 钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念，提升绩效管理工 作的积极性，提高绩效管理工作质量。 加强业务培训。对绩效管理工作人员进行培训，提高 绩效管理工作人员的业务能力，以便更好地开展绩效管理 工作，提高绩效管理工作质量。 加大绩效评价结果运用。积极推进评价结果与预算编 制相结合，建立绩效结果与预算安排和政策调整挂钩机制 ，健全绩效结果反馈及督促整改机制。在部门预算编制过 程中引入绩效目标申报、审核、反馈机制，把项目绩效评 价结果作为预算安排的重要依据，以绩效评价结果为导向 ，提高财政资金的使用效益和效率。 2021年度部门预算绩效管理工作总结（局 机关） 今年以来，我局认真贯彻落实中央、省、市、区全面 实施预算绩效管理的决策部署，围绕实现预算和绩效管理 一体化，稳步推进全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理 体系建设，取得了明显成效。现将有关情况汇报如下。 一、预算绩效管理工作开展情况 （一）健全组织，成立小组 按照区财政局预算绩效管理工作要求，我局领导在党 组会议上召开党组会对全局预算绩效管理工作进行专题研 究，成立了预算绩效管理工作领导小组，配备专职人员负 责我局财政预算绩效管理的组织和协调工作,为预算绩效管 理工作有效开展提供了组织和人才保障。 （二）完善制度，夯实基础 把制度建设作为开展绩效管理工作的关键环节,根据国 家、省、市和区有关文件要求,结合全局工作实际,制定了印 发了《xx区市场监督管理局关于印发预算绩效管理工作实 施方案的通知》（x市监财字〔xxxx〕x号）,具体明确了预 算绩效管理职责、主要任务、健全全覆盖预算绩效管理体 系等相关要求,为建立科学、规范、高效的财政资金使用和 管理体系提供了制度保障。 （三）组织学习，加强培训 一是积极参加区财政局组织的学习培训活动，系统地 学习绩效管理工作的相关政策和文件精神，对绩效工作开 展进行梳理，答疑解惑。二是专门召开预算绩效管理工作 工作布置会，在会上要求各机关各股室、基层分局（站 ）要认真贯彻落实好我区对预算绩效管理工作的部署和要 求,充分认识预算绩效管理工作的重要性,积极配合相关工作 人员做好相关工作，务求取得实效。三是注重与其他单位 的业务交流,相互借鉴工作经验,切实增强了绩效工作人员的 业务水平。 （四）取得的成效 我局xxxx年按照工作计划任务和目标，严格按照预算 绩效管理工作实施方案，实行专款专用，做好预算执行 ，在规定时间内完成了各项工作任务，保障我单位日常工 作有效运行，不断提高财政资源配置效率和使用效益。今 年下半年，xx博中会计师事务所对我局的xxxx年药品样本 及检测经费和xxxx年食品安全检测经费进行项目支出评价 ，综合评价得分分别为xx分、xx分，绩效等级均为“良”。 二、存在的问题 根据目前我局预算绩效管理工作的开展情况来看，主 要存在以下三方面问题∶ 绩效目标管理体系有待完善。绩效目标分解及设置不 细致，项目立项、过程、产出指标不具体、产出指标未做 到量化，缺乏定量可考核指标。 预算编制有待完善。预算编制未经过科学论证，预算 内容与项目内容不相匹配；预算额度测算依据不充分,未按 照标准编制；预算确定的资金量与工作任务不相匹配；预 算资金分配依据不充分。 年度工作计划有待完善。年度工作计划制定的时间节 点有前松后紧现象，不利于整个项目的有效管理。 三、下一步工作计划 完善绩效管理体系建设，提高绩效考核水平。围绕中 长期规划及相关规定，设定绩效目标时选取相关性强的量 化指标，并注重选取符合实际工作情况的指标值，设定指 标值，探索符合部门工作及项目特点的评价指标体系。 合理编制项目预算。为了有效利用财政资金，进一步 合理编制项目预算，提高财政资金使用效率。 合理制定年度工作计划。改进年度计划制定的时间节 点，按项目的类型不同，分段、分时较为均衡的开展整个 项目。 2021年预算绩效管理工作总结暨2022年工 作计划（区县） 全面实施预算绩效管理是推进国家治理体系和治理能 力现代化的内在要求，是深化财税体制改革、建立现代财 政制度的重要内容，是优化财政资源配置、提升公共服务 质量的关键举措。近年来，我县高度重视预算绩效管理工 作，不断加快全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体 系建设，提高财政资源配置效率和使用效益，增强政府公 信力和执行力，各项有关工作始终走在全区前列。现将我 县2021年预算绩效管理暨重大项目绩效评价工作汇报如下 ： 一、加强预算绩效管理的主要措施及成效 2021年以来，我县持续狠抓绩效管理成效，做好“预算 编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结 果有反馈、反馈结果有应用”各个环节，全程实施绩效管理 ，取得了“用绩效对冲风险”的良好效能。 （一）做优事前目标评价，将预算项目绩效目标事前 评价与预算编制紧密结合。一方面，在2021年度预算编制 过程中，我县所有预算部门都实现了绩效目标管理与部门 预算编制一同申报、一同审核、一同批复，做到了县级一 般公共预算及政府性基金全覆盖且常态化。在年度中追加 资金时，要求报送追加资金申请文件的同时将绩效目标一 同申报，努力使预算绩效管理渗透到所有项目资金。通过 设定便于衡量、分析、比较和评价的靶向目标，将绩效目 标的个性指标细化量化，确保项目建设严格按既定绩效目 标运行。另一方面，持续探索推进事前绩效评估工作，将 绩效结果与绩效应用挂钩，从立项必要性、投入经济性、 绩效目标合理性、实施方案有效性、筹资合规性五个方面 开展事前绩效评价工作。xxxx年开展事前绩效评价项目x个 ，其中xx县第六幼儿园建设项目、xx县人民人民医院救治 能力提升项目和xxxx县张家场考古基地（一期）建设项目 ，评价结果均为“优”；xx县大水坑镇公共租赁住房一期项目 与大水坑石膏产业扶贫基地配套现代物流综合服务区项目 评价结果为“良”。评价结果为“良”的项目，在调整完善后给 予支持，后期将重点对细化绩效目标、按计划完成项目建 设内容等问题上进行绩效监控，并相应的提出纠偏措施。 评估结果直接作为安排资金的决策依据，评价范围扩展到 政府重大决策与政策性支持项目。 （二）做细事中跟踪评价，将年度预算绩效目标执行 情况跟踪监控与预算项目调整紧密结合。xxxx年，将部门 预算项目绩效目标与资金指标同时下达执行，充分发挥扶 贫资金动态监控系统作用，实时动态监控；加强绩效信息 采集工作，定期跟踪和监控绩效信息，将绩效监控与各类 财政监督检查相结合，重点检查扶贫资金、债券资金及直 达资金等，预算执行与绩效运行“双监控”已成为预算管理常 态，每笔资金预算指标的拨付下达，都能监测到绩效指标 的动态变化。 以预算批复时确定的绩效目标为基准，若出现预算支 出绩效运行与绩效目标相违背的情况，及时采取相应的解 决措施加以调整。目前跟踪监控项目xxx个，监控资金 xxxxx万元，通过事中绩效监督对财政支出行为过程，尤其 是预期结果进行客观、公正的制约和反馈，从而不断完善 项目管理，进一步落实支出责任，加快预算执行进度，更 好地实现绩效 目标。 （三）做深事后综合评价，将绩效自评与第三方独立 机构评价紧密结合。 积极开展绩效自评。xxxx年根据绩效管理工作需要 ，对全县所有预算单位的项目开展绩效自评工作，部门绩 效自评的责任意识有所提升，反映资金绩效存在的问题相 对真实，实现全年项目支出绩效自评覆盖率xxx%。 组织社会中介机构开展绩效评价。进一步强化规范第 三方独立机构参与评价模式，基本实现了全方位、全过程 、全覆盖的预算绩效管理体系。 重点项目绩效评价。xxxx年积极组织第三方机构对 xx县大水坑特色小城镇建设项目、xx县“互联网+教育”学校 基础设施建设项目、xx县惠苑村万头肉牛养殖基地建设项 目等xx个重点项目开展绩效评价，涉及金额达xxxxx万元 ，评价结论为优、良、中的项目分别有xx个、x个、x个 ，占比分别为x%、x%、x%。部门整体支出绩效评价。分 别对县团委、县农经站、县统计局x个部门单位开展了 xxxx年部门整体支出绩效评价，涉及金额达xxxx万元，评 价结论分别为优、良、良。 城乡居民养老保险基金项目绩效评价。开展了盐池县 xxxx年度城乡居民养老保险基金项目绩效评价，涉及金额 xxxx万元，评价结果为“优”。 （四）做实评价结果应用，将上年预算绩效事后评价 结果与下年部门预算编制紧密结合。结果应用是发挥绩效 管理效能的关键。按照“谁主管、谁使用、谁负责”的原则 ，深化预算单位的绩效责任主体意识，及时反馈评价结果 ，并跟踪整改落实情况。完善评价结果与预算安排的有效 衔接机制，将绩效评价结果作为xxxx年度编