在 XX 公司“压两金、减负债”工作推进会上 的讲话 同志们： 今天,我们在这里召开公司“压两金、减负债”专项工作推 进会,主要任务是深入贯彻落实 XX 集团公司的决策部署和专项 治理工作要求,分析当前公司面临的严峻形势,研究部署下一阶段 的重点工作举措,动员全公司上下进一步统一思想、提高认识、 压实责任,以决战决胜的姿态,坚决打赢这场事关公司生存发展的 攻坚战。刚才,相关部门通报了公司目前“两金”和负债的总体 情况,提出了包含十七项具体举措的初步方案,明确了责任分工和 完成时限,我都同意。下面,结合大家的讨论和我的思考,再强调三 点意见。 一、提高政治站位,深刻认识“压两金、减负债”的极端重 要性与现实紧迫性 “压两金、减负债”工作,绝不仅仅是一个单纯的财务指标 管理问题,更是一项严肃的政治任务,是关乎企业核心竞争力和持 续健康发展的重大战略问题。各单位、各级领导干部必须从全局 和战略的高度,深刻领会其内在逻辑和深远意义。 首先,这是贯彻上级决策、服务发展大局的必然要求。当前, 国内外经济形势复杂多变,不确定性不稳定性因素显著增多,中央 强调要统筹发展和安全,着力防范化解重大经济金融风险。XX 集 团公司将“压两金、减负债”作为年度重点工作进行部署,其核 心目的就是要在变局中开新局,在风险挑战中把握主动,确保国有 资产保值增值,夯实高质量发展的基础。作为集团通航产业板块 的核心力量,我们必须不折不扣地执行好集团的战略意图,把思想 和行动统一到集团的决策部署上来。这既是我们的职责所在,也 是对我们政治判断力、政治领悟力、政治执行力的直接检验。不 能把这项工作看作是“软任务”,更不能有“等一等、看一看” 的消极心态。 其次,这是公司破解发展瓶颈、提升经营质效的内在需求。 长期以来,“两金”占用高、负债规模大、资产周转慢的问题,如 同悬在我们头上的“达摩克利斯之剑”,严重侵蚀了公司的利润 空间,极大地占用了宝贵的金融资源,制约了公司的发展活力。根 据财务部门的报告,截至今年第二季度末,公司的资产负债率依然 处于较高水平,达到了 XX%,虽然符合行业部分特征,但与 XX 机 载等兄弟单位相比,仍有不小差距。特别是“两金”占流动资产 的比重超过了 XX%,远高于健康水平线,这其中既有历史遗留问 题,也有新增风险因素。高额的“两金”不仅意味着大量的资金 沉淀,还伴随着高昂的财务成本和潜在的坏账损失风险。“两金” 压控不力,现金流就会紧张;现金流一旦出现问题,企业的正常经 营运转就会陷入困境,战略发展更无从谈起。很多企业经营出现 困难,并非因为没有市场或没有利润,而是倒在了现金流断裂上。 这个教训是极其深刻的。因此,下决心解决“两金”和负债问题, 是提升企业运营效率、增强盈利能力、防范化解重大风险的必由 之路,是一场非打不可、非胜不行的硬仗。 最后,这是应对外部挑战、增强抗风险能力的现实选择。当 前,金融环境持续收紧,融资难度和成本都在上升。同时,产业链上 下游的信用风险传导正在加剧。如果我们自身的资产质量不高、 负债结构不优,就很难在激烈的市场竞争和严峻的外部环境中立 于不败之地。瘦身健体、固本培元,就是要通过内部治理,把资产 负扎实,把负债降下来,把现金流做充沛,从而构建起坚固的“护城 河”。只有这样,当外部风险来临时,我们才有足够的底气和韧性去 从容应对,才能在行业洗牌中抓住机遇、脱颖而出。 二、聚焦关键环节,以精准有力的举套打赢“压两金、减负 债”攻坚战 任务已经明确,关键在于落实。面对复杂的局面和艰巨的任 务,必须坚持问题导向和目标导向,拿出超常规的决心和举措,精 准发力、靶向施策,确保各项工作抓到点上、落在实处。 (一)深挖根源,靶向施策,坚决打好“两金”压降歼灭战。 压降“两金”,重点在应收账款和存货。必须改变过去那种 “重前端、轻后端”,“重生产、轻经营”的观念,将“两金”管 控贯穿于市场开拓、合同评审、生产组织、交付回款的全过程。 第一,对应收账款要“分类处置、寸土必争”。清理应收账款, 要有“钉钉子”的精神。一是全面摸排,建立台账。要对所有应 收账款进行一次彻底的、无死角的摸底排查,按照账龄、客户信 用、形成原因等进行分类,建立详细的管理台账,做到底数清、情 况明。二是压实责任,挂图作战。要将每一笔逾期账款的清收责 任明确到具体的单位、具体的领导和具体的责任人,制定明确的 清收计划、时间表和路线图。对于长期拖欠、金额巨大的“钉子 户”,要成立专项清收小组,“一把手”要亲自挂帅、亲自协调。 三是奖惩分明,刚性兑现。要建立强有力的清收激励和约束机制, 将回款率作为营销部门和项目负责人的核心考核指标,与绩效薪 酬、评优评先、职务晋升等直接挂钩。对于清收成效显著的,要 给予重奖;对于清收不力、造成新增坏账的,要严肃追责。四是综 合施策,多管齐下。要穷尽一切合法合规的手段,商务手段、管理 手段、法律手段要结合使用。对于有还款意愿但暂时困难的客户, 可以协商制定还款计划;对于恶意拖欠的,要果断通过法律途径解 决,决不能有任何犹豫。 第二,对存货管理要“源头严控、分类消化”。存货是沉睡的 资本,必须让它流动起来、活起来。一是严控增量,优化源头。要 强化市场预测和订单管理,坚决杜绝无订单生产、超订单生产。 在项目承接和合同评审阶段,就要充分考虑回款周期和交付风险, 从源头上避免产生新的积压。要大力推行精益生产和供应链协同, 以需定产,以销定采,最大限度地减少原材料、在产品和产成品的 积压。二是盘活存量,加速周转。要对现有存货进行系统盘点和 科学分类,对于库龄长、状态差的呆滞、积压物资,要下决心、降 价格,通过调剂使用、打折促销、报废处置等多种方式,尽