公司总会计师2025年度民主生活 会个人对照检查材料(五个带头) 根据上级党组织关于召开2025年度民主生活会的统一部署和要求，本人紧扣会 议主题，在会前认真参加了党委理论学习中心组专题学习研讨，深入学习了习近 平新时代中国特色社会主义思想、党的二十届三中、四中全会精神以及习近平总书 记关于作风建设的重要论述，进一步夯实了思想根基。同时，严格按照“四必谈”要 求，与班子成员、分管部门负责同志、所在党支部党员代表开展了坦诚深入的谈心 谈话，并通过书面征求意见、座谈交流等方式，广泛听取了党组织、党员群众和基 层单位的意见建议。在此基础上，紧密结合个人思想、学习和工作实际，特别是聚 焦总会计师职责使命，深入查摆自身存在的问题，深刻剖析问题根源，明确了今后 的努力方向和整改措施。现将个人对照检查情况报告如下。 一、对照五个“带头”查摆存在的主要问题 本人坚持以严的标准、严的要求检身正己，严格对照本次民主生活会主题和五 个“带头”要求，把自己摆进去、把职责摆进去、把工作摆进去，深入查摆自身在思 想、政治、作风、能力、廉洁等方面存在的差距和不足。 （一）带头强化政治忠诚、提高政治能力方面 一是理论武装向实践转化效能不强。虽然能够坚持参加集体学习并完成自学 任务，对“两个确立”的决定性意义、“两个维护”的根本要求有深刻认识，但在运用 习近平新时代中国特色社会主义思想指导财务实践、破解复杂财经难题上存在“温 差”。例如，在谋划公司“十五五”财务战略时，虽然强调了服务国家战略，但对如何 将新发展理念精准嵌入全面预算管理体系、通过财务资源配置牵引新兴业务孵化的 具体路径思考不深、办法不多，提出的方案原则性要求多，可量化、可考核的硬举 措少，战略支撑作用未能充分彰显。二是政治能力在风险辨识中穿透不足。面对当 前复杂严峻的经济形势和金融市场波动，有时更多从专业角度、财务数据本身分析 风险，从政治高度审视经济问题、防范化解可能诱发系统性风险隐患的敏锐性不够 强。在2024年对某子公司开展投资后评价时，重点关注了其投资回报率未达预期的 问题，但对其商业模式可能存在的合规性风险、以及该风险在特定领域可能产生的 连锁政治社会影响，研判预警不够及时深入，政治判断力、政治领悟力、政治执行 力有待进一步提升。三是贯彻执行决策部署存在本位思维。对党中央关于国企改革 深化提升行动、自治区党委关于“稳定、发展、生态、强边”四件大事的决策部署，能 够做到坚决拥护、迅速传达。但在结合财务工作实际创造性落实时，有时会不自 觉地优先考虑财务指标的平稳性、可控性。如在推动落实压降非主业、非优势业务 投资时，对部分历史遗留但尚能贡献现金流的非主业项目，存在“再观望一下”的心 态，主动协调、推动退出的力度和节奏不够坚决，未能完全从全局高度彻底贯彻执 行优化国有资本布局的要求。 （二）带头固本培元、增强党性方面 一是理想信念的“压舱石”作用在复杂环境下有所松动。能够坚守共产党人的精 神追求，但在面对市场经济条件下的各种诱惑和复杂人际关系时，党性修养的“防 腐剂”作用有时发挥不充分。例如，在协调处理与银行、券商、会计师事务所等外部 机构关系时，虽然能守住廉洁底线，但有时过于强调“业务合作顺畅”，在思想深处 对“亲”“清”政商关系的界限把握，未能时时刻刻做到如履薄冰、警钟长鸣，自我革命 的精神在细微处有所衰减。二是践行群众路线服务基层不够主动扎实。落实“四下基 层”制度更多体现在完成规定动作，如每年带队到基层单位开展财务调研1-2次，但调 研有时存在“走马观花”现象，提前设定路线、听取汇报多，随机走访、与一线财务人 员、业务骨干“唠家常”、深挖真问题少。对于基层单位反映的财务系统操作繁琐、报 销流程周期长等“急难愁盼”问题，虽然推动信息化部门进行了优化，但后续跟踪问效 不够，问题是否彻底解决、员工是否真正满意，缺乏闭环管理和量化评估，宗旨意 识未能完全体现于服务效能提升的全过程。三是道德品质锤炼的标杆作用不突出。 作为班子成员和财务负责人，在涵养优良作风、弘扬忠诚老实、公道正派、实事求 是、清正廉洁等价值观方面，自我要求标准不够高。有时在班子内部讨论涉及跨部 门利益协调的财务议题时，存在“和稀泥”、怕得罪人的思想，未能始终秉持公心、坚 持原则，敢于提出尖锐但专业的财务意见，斗争精神在维护财经纪律严肃性方面展 现不充分。 （三）带头敬畏人民、敬畏组织、敬畏法纪方面 一是制度执行刚性约束存在“弹性空间”。对财经法律法规、公司内控制度能够 做到带头学习、宣讲，但在实际执行监督中，有时过于强调“历史原因”或“业务特 殊性”，导致制度刚性打了折扣。例如，在审核某重大工程项目预算时，发现其前 期论证材料不够完备，但考虑到项目工期紧迫、上级关注度高，在相关部门的“承 诺”下，履行了审批程序，未能坚决守住“程序合规”这一底线，实质上弱化了制度的 权威性，敬畏法纪的意识未完全转化为寸步不让的行动。二是民主集中制原则在专 业领域贯彻不彻底。在参加党委会、总经理办公会研究“三重一大”事项时，对于非 直接分管领域的事项，有时发表意见不够充分；对于分管财务领域的事项，虽然能 提前准备方案、会上进行说明，但有时潜意识里存在“专业自信”，对不同意见的倾听 和吸纳不够耐心，未能最大限度凝聚共识，在防止“专业独断”方面需要持续改进。三 是权力运行监督的“探头”作用发挥不全面。作为总会计师，对资金支付、资产处置、 薪酬分配等关键环节负有监督职责。但在实际工作中，监督更多依赖于既有的审 批流程和事后审计，主动运用信息化手段进行实时监控、大数据分析预警的能力不 强。对下属单位“一把手”在经费使用上的监督，有时碍于情面或层级，提醒、函询、 诫勉等措施运用不足，未能将监督融入日常、做在经常，对“关键少数”的监督存在薄 弱环节。 （四）带头干事创业、担当作为方面 一是政绩观在财务业绩考核中存在偏差。在推动高质量发展中，有时未能完全 摆脱传统路径依赖，在设置对下属经营单位的财务考核指标时，虽然加入了净资产 收益率、资产负债率等高质量发展指标，但营业收入、利润总额等规模速度类指标 仍占较高权重，对科技创新投入、绿色转型成效等体现新发展理念的长期性、结构 性指标的考核权重和方式研究不够深入，客观上可能引导基层过于追求短期财务表 现。二是攻坚克难的斗争精神在改革深水区不足。面对公司历史形成的部分低效无 效资产处置、个别僵尸企业清理等“硬骨头”任务，存在畏难情绪和“求稳”心态，担 心处置过程引发矛盾、影响稳定，主动协调各方、寻求政策突破、创新处置方式 的锐气和韧劲有所消退，导致部分工作进展缓慢，未能以历史主动精神有效盘活存 量资源。三是风险防控的前瞻性和主动性不强。在履行风险管控职责时，更多侧重 于财务报告风险、流动性风险等传统领域，对于供应链金融、数据资产等新兴业务 模式可能带来的新型财务风险，学习研究不够，风险识别和评估模型建设滞后。例 如，对公司参与某供应链金融平台业务的潜在风险，初期评估主要依赖业务部门的 承诺，独立、深入的财务风险穿透式分析不够，直至2024年第三季度审计指出相关 问题后才组织专项排查，风险预判和主动干预能力有待加强。 （五）带头坚决扛起管党治党责任方面 一是“一岗双责”压力传导存在层层递减。对分管财务部、资金中心等部门的党 风廉政建设，能够做到年初部署、定期听取汇报，但在日常工作中，业务工作指 导多，党风廉政建设针对性谈心谈话、风险点排查提醒少。对分管部门党员干部的 日常监督管理，存在“信任代替监督”的情况，抓早抓小、防微杜渐的力度不够，导 致2024年分管部门一名党员因在报销凭证审核中把关不严受到诫勉谈话，反映出责 任落实未能直达“末梢神经”。二是作风建设常态化监督抓得不紧不实。虽然高度重 视中央八项规定精神的落实，每年组织财务系统进行专题学习教育，但对一些隐性 的、变异的“四风”问题警惕性不高。例如，对下属单位通过会议费、培训费、项目 协作费等科目列支不合理支出的问题，在财务决算审计中虽有发现，但多以调账处 理为主，深挖背后是否存在违规接待、利益输送等问题的意识和举措不强，未能完 全做到“风”“腐”同查同治的深刻内涵。三是整治形式主义为基层减负成效不稳固。在 落实为基层减负要求中，牵头精简了部分财务报表和报告，但新的形式主义有所滋 生。如推广的财务共享平台，本意为提高效率，但因流程设计复杂、与部分业务系 统衔接不畅，反而增加了基层财务人员的操作负担和沟通成本。对此问题的系统调 研和优化升级推动不够及时有力，服务基层的初衷未能完全实现。 （六）对照反面典型案例剖析方面 深刻汲取某某案的教训。该案表面是违反中央八项规定精神收受礼金，实质是 利用职务便利，通过管理和服务对象谋取私利，是“风”“腐”一体的典型。对照反思 自身，一是在思想根源上，对“由风及腐”的演变规律警惕性不够